Ухвала суду № 50211855, 12.02.2015, Луцький міськрайонний суд Волинської області

Справа № 161/1665/15-к

Провадження № 1-кс/161/435/15

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Луцьк 12 лютого 2015 року

Слідчий суддя Луцького міськрайонного суду Волинської області Сівчук А.Є., за участю старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. про надання тимчасового доступу до первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Акура-Центр» (код ЄДРПОУ 35851252) які свідчать про проведення останніми, протягом 2010-2013 років, фінансово-господарських операцій з ПП «Арабус», ПП «Авалон-Авто» (код ЄДРПОУ 34928512), компанією «EUROPE CARS OY» (Helsinki, Finland) та компанією DEKA OTOMOTIV TEKSTIL DANISMANLIK (Istanbul, Turkey) пов'язаних з купівлею-продажем 26 автомобілів марки «Hyundai ix 35», -

В С Т А Н О В И В:

З клопотання вбачається, що в провадженні старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіна С.С. знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013020000000151, відносно директора приватного підприємства «Арабус» ОСОБА_2, за фактом умисного ухилення ним від сплати податку на прибуток підприємства в ході фінансово-господарської діяльності ПП «Арабус» в сумі 3 380 132,38 грн., за ознаками вчинення злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що відповідно до контракту №01/02 від 22.02.2010, укладеного між компанією-нерезидентом «EUROPE CARS OY» (Helsinki, Finland, директор ОСОБА_3) та приватним підприємством «Арабус» (місто Луцьк, Україна, директор ОСОБА_2) в особі директора ОСОБА_2, приватне підприємство «Арабус» протягом 2011 року придбавало нові та бувші у використанні транспортні засоби (легкові, вантажні автомобілі, напівпричепи, тягачі та інші) та згідно податкового обліку відобразило у валових витратах витрати, пов'язані з придбанням автомобілів у компанії «EUROPE CARS OY» (Фінляндія), в першому кварталі 2011 року в сумі 1 313 545 гривень та в другому кварталі 2011 року в сумі 13 426 161 гривень. Загальна вартість контракту №01/02 від 22.02.2010 складала 10 мільйонів доларів США.

В судовому засіданні заслухавши думку старшого слідчого, який клопотання підтримав та просив задовольнити, дослідивши матеріали клопотання, суд вважає, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

Враховуючи вказані обставини, що документи щодо фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ «Акура Центр» (код ЄДРПОУ 35851252, м. Київ, вулиця Котельникова,51) з ПП «Арабус», ПП «Авалон-Авто», компанією «EUROPE CARS OY» та компанією DEKA OTOMOTIV TEKSTIL DANISMANLIK за період 2010-2013 років в даному кримінальному провадженні мають значення речових доказів, які на даний момент належним чином ще не оглянуті і наведені в них відомості не зафіксовані і тому можуть бути змінені, через що не зможуть бути використані як доказ факту та доведення обставин ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Арабус», а також з метою об'єктивного, всебічного і повного розслідування усіх обставин справи, суд приходить до висновку, що дане клопотання слід задовольнити частково, надавши тимчасовий доступ до нижчевказаних документів, з подальшою можливістю отримати належним чином завірені копії.

Керуючись ст.ст.131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В :

Клопотання - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Волинській області Шелепіну С.С. тимчасовий доступ до первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Акура-Центр» (код ЄДРПОУ 35851252) які свідчать про проведення останніми, протягом 2010-2013 років, фінансово-господарських операцій з ПП «Арабус», ПП «Авалон-Авто» (код ЄДРПОУ 34928512), компанією «EUROPE CARS OY» (Helsinki, Finland) та компанією DEKA OTOMOTIV TEKSTIL DANISMANLIK (Istanbul, Turkey) пов'язаних з купівлею-продажем 26 автомобілів марки «Hyundai ix 35» за номерами : НОМЕР_1; НОМЕР_2; НОМЕР_3; НОМЕР_4 НОМЕР_5, а саме - договорів та додатків до них, угод та додатків до них, контрактів та додатків до них, накладних, податкових накладних, видаткових накладних, договорів позик, платіжних документів: платіжних доручень, касових ордерів та квитанцій, а також інших документів, що підтверджують доходи та витрати по вищевказаних операціям, а також всіх бухгалтерських документів ТОВ «Акура-Центр» за період діяльності з 01.01.2010 по 31.12.2013, в яких вищезазначені фінансово-господарські взаємовідносини повинні бути відображені (головні книги, реєстри отриманих та виданих податкових накладних, журнали-ордери, бухгалтерські виписки по рахункам, оборотно-сальдові відомості, виписки по банківських рахунках і т.д.) які перебувають (або можуть перебувати) у ТОВ «Акура Центр» (код ЄДРПОУ 35851252, м. Київ, вулиця Котельникова,51), з подальшою можливістю отримати належним чином завірені копії.

Надати доступ до вищевказаних документів на протязі 30 днів з моменту проголошення даної ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї може бути подано під час підготовчого провадження у суді.

Слідчий суддя: