Ухвала суду № 50205501, 21.05.2015, Холодногірський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Харкова)

21.05.2015

Справа №642/3908/15 к

Провадження № 1кс/642/1362/15

У Х В А Л А

І М Е НЕ М У К Р А Ї Н И

21 травня 2015 року слідчий суддя Ленінського районного суду м. Харкова Вікторов В.В., за участю секретаря Лозоватої А.В., розглянувши винесене в кримінальному провадженні №12015220010000093 ствршим слідчим СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Кривун С.І. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

13 травня 2015 року старший слідчий СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Кривун С.І. звернувся до Ленінського районного суду м. Харкова з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, в якому просить йому, або за його дорученням відповідним працівникам оперативних підрозділів тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів документів, що знаходяться у володінні ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» (код 33818538), зареєстрованого за адресою: м. Харків, вул. Плеханівська, 120, а саме: договорів з додатками, накладних, податкових накладних, товарно-транспортних наданих, актів приймання-передачі, платіжних доручень, актів приймання-передачі векселів, складених в результаті придбання підприємством ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» товарів, робіт та послуг у ПП «НВП М-ТЕХ ЛТД» (код 38690002) та складених в результаті постачання підприємством ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» товарів, робіт та послуг в адресу «ТОР-5» (код 33817906), технічної документації та досьє на ветеринарні препарати, придбані ТОВ «Ворлд Ейр Брідж».

В поданому клопотанні слідчий зазначає, що ним здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12015220010000093 від 05.05.2015 за ознаками ч. 1 ст. 366 КК України за фактом того, що службові особи ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» (код 33818538), зареєстрованого за адресою: м. Харків, вул. Плеханівська, 120 протягом 2015 року, з метою отримання права на застосування податкового компромісу, внесли в офіційні документи завідомо неправдиві дані щодо придбання технічної документації та досьє на ветеринарні препарати у ПП «НВП М-ТЕХ ЛТД» (код 38690002) та її реалізації ТОВ «ТОР-5» (код 33817906).

Управлінням внутрішньої безпеки Головного управління ДФС у Харківській області при виконанні покладених на них завдань та функцій, в ході супроводження розгляду уточнюючих податкових зобов'язань з податку на додану вартість під час застосування податкового компромісу встановили, що оперативним управлінням ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова згідно доведеного переліку, відповідно до наказу № 110 відпрацьовувалось підприємство ТОВ «Ворлд Ейр Брідж», доведеного за березень 2014 року в категорії «самостійно відібране підприємство ймовірно задіяне у формуванні схемного податкового кредиту». Встановили, що підприємством подано заявку щодо застосування до нього податкового компромісу.

Директором підприємства лічиться громадянин ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_5., зареєстрований за адресою: АДРЕСА_1.

Батьки даної особи - ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_3 та ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_6 повідомили, що ОСОБА_2 не є керівником будь-яких підприємств працює в ТОВ «Ветсінтез» охоронцем за адресою м. Харків, вул. Смольна, б.30 і на цей час перебуває на чергуванні.

Їх трудові правовідносини підтверджуються висновком-звітом про відпрацювання ризикового суб'єкту господарської діяльності по операціях за березень 2014 року, складеним оперативним управління ДПІ у Дзержинському районі 07.04.2015 року № 3286/7/20-30-07-23.

Приміщення, за якими зареєстроване ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» - м. Харків, вул. Плеханівська б.120 використовуються як торгівельні, складські та офісні приміщення, які відповідно до права власності належить ТОВ «Тетра Еліт Інвест» код 33818538, яке надає зазначені приміщення в оренду для здійснення фінансово - господарської діяльності інших СГД.

Згідно акту прийому передачі нежитлового приміщення від 31.10.2014 року та листа від 20.10.2014року №1\2010 за підписами керівника ТОВ «Тетра Еліт Інвест» гр. ОСОБА_6 та колишнього керівника ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» гр. ОСОБА_7 31.01.1979р.н., щодо розірвання договору оренди №31/03/14-А-3 від 31.03.2014 року у зв'язку із закриттям ТОВ «Ворлд Ейр Брідж». ОСОБА_6 повідомив, що зазначене підприємство нових угод не укладало та з кінця 2014 року за вказаною адресою не перебуває і діяльності не здійснює.

Опитаний ОСОБА_7 ІНФОРМАЦІЯ_4, пояснив, що передав корпоративні права ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» 25.03.2015 року в адресу гр. ОСОБА_2 і більше не має відношення до діяльності зазначеного підприємства, що ТОВ «Ворлд Ейр Брідж» не мало фінансово - господарських взаємовідносин з постачальником ПП «НВП М-Тех ЛТД» код 33817906 та покупцем ТОВ «ТОР-5» посадових осіб зазначених підприємств він не знає та особисто не знайомий, фінансових документів не складав і не підписував не надавав до податкових органів пред'явлених йому договорів та видаткових рахунків фактур.

Таким чином, з урахуванням матеріалів оперативного управління ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова встановлено, що працівниками Основ'янської ОДПІ ГУ Міндоходів у Харківській області, в процедурі застосування податкового компромісу, використовуються підроблені документи щодо придбання-продажу технічної документації та досьє на ветеринарні препарати, які надають право на застосування податкового компромісу.

Подане клопотання слідчий мотивує тим, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, зокрема, без них не можливе проведення ряду експертиз та інших слідчих дій.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб, можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

В судове засідання слідчий СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Кривун С.І. на представник ТОВ « Ворлд Ер Брідж» ( код 33818538) належним чином повідомлені про слухання справи, у судове засідання не з'явилися, про місце та час розгляду справи були повідомлені належним чином, причини неявки суду не сповістили.

У відповідності до ст. 163 КПК України сторін кримінального провадження в судове засідання не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Слідчий суддя дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання є не обґрунтованим та задоволенню не підлягає виходячи з наступного.

Відповідно ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя вправі постановити ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що мають місце обставини, передбачені п. п. 1, 2, 3 ч. 5 ст. 163 КПК. Неявка без поважної причини сторони кримінального провадження, якою подане клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, свідчить про фактичне не підтримання поданого клопотання та недоведення згаданих обставин, що має оцінюватись як підстава для відмови в задоволенні такого клопотання.

Крем того вважаю, що при зверненні до суду з клопотаннями про тимчасовий доступ до речей і документів слідчим не були виконані вимоги ч. 2 ст. 93 КПК, згідно з якими сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових дій), витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ, організацій, службових та фізичних осіб речей, документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом.

Слід зазначити, що застосуванням заходу забезпечення кримінального провадження орган досудового розслідування намагається досягти мети, яка саме таким заходам не властива, оскільки у клопотанні порушується питання про тимчасовий доступ до речей і документів з метою збирання доказів.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України,-

У х в а л и в:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СВ ХМУ ГУМВС України в Харківській області Кривун С.І. про надання тимчасового доступу до речей і документів - відмовити.

Ухвала остаточна і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.В. Вікторов