Ухвала суду № 50171732, 04.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/32477/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 вересня 2015 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Волкова С.Я. при секретарі Топал А.І., за участю слідчого Чернишова В.Л., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Чернишова В.Л. про призначення документальної позапланової перевірки,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчої групи ГСУ МВС України Чернишов В.Л. 4.09.2015 р. звернувся до суду із клопотанням, погодженим старшим прокурором першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Ломакіною Ю.С., про призначення позапланової документальної перевірки додержання вимог податкового законодавства ТОВ «Краматорськтеплоенерго» (ЄРДПОУ 34657789) з питань своєчасності, достовірності, повноти нарахувань та сплати податків, зборів і платежів при проведенні фінансово-господарських операцій у період з 01.01.2014 р . по 25.08.2015 р., у тому числі, з ТОВ «Темп ЛТД-А» (ЄДРПОУ 24052390), ТОВ «Інтегралл» (ЄДРПОУ 31255865), ТОВ «ПРАЙМ БОНУС» (код ЄДРПОУ 39363299), ДП «Енергоринок» (ЄДРПОУ 21515381) та іншими суб’єктами підприємницької діяльності.

У клопотанні зазначено, що ГСУ МВС України здійснюється досудове розслідування в кримінальному провадженні №12015000000000113 від 11.03.2015 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.191 КК України, за фактом розтрати бюджетних коштів в особливо великих розмірах службовими особами ДП «Вугілля України», ПАТ «Центренерго» та ТОВ «Краматорськтеплоенерго», які, зловживаючи своїм службовим становищем, здійснюють закупівлю вугілля по завищених цінах а також перераховують кошти на ряд суб’єктів підприємницької діяльності з ознаками фіктивності за фактично не поставлену продукцію. У ході досудового розслідування отримано дані що службові особи ДП «Вугілля України», ПАТ «Центренерго» та ТОВ «Краматорськтеплоенерго», вступивши в злочинну змову з групою осіб, які організували незаконну діяльність, пов’язану з постачанням вугілля сумнівної якості, видобутого на тимчасово окупованих територіях Луганської та Донецької областей, систематично перераховують кошти на рахунки ТОВ «Темп ЛТД-А» (ЄДРПОУ 24052390), ТОВ «Інтегралл» (ЄДРПОУ 31255865), ТОВ «Агрофірма Ясенівська» (ЄДРПОУ 31996045), ТОВ «ЗФ «Ровенківська» (ЄДРПОУ 38047595), ТОВ «Горлівка-Темп» (ЄДРПОУ 37735953), ТОВ «Айсберг ЛТД-А» (ЄДРПОУ 34929165), ТОВ «БК «Омегастрой» (ЄДРПОУ 38199713), ТОВ «ГОФ «Антрацит» (ЄДРПОУ 37953321), ТОВ «ВО «Спецтранс» (ЄДРПОУ 36011478), які в подальшому спрямовують кошти, отримані злочинним шляхом, на рахунки підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Аргос-Гарант» (ЄДРПОУ 39158510), ТОВ «Брон Плюс», (ЄДРПОУ 39427859), ТОВ «ДанКомпані», (ЄДРПОУ 39313447), ТОВ «ЕвробілдКомпані» (ЄДРПОУ 39089657), ТОВ «Мібок», (ЄДРПОУ 39331775), ТОВ «Околан» (ЄДРПОУ 39433067), ТОВ «ПМ-ГРУП ЛІМІТЕД» (ЄДРПОУ 39245393), звідки знімаються готівкою.

Між тим згідно ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб’єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження. Орган державного фінансового контролю, прокурор або слідчий, який ініціює проведення позапланової виїзної ревізії, подає до суду письмове обґрунтування підстав такої ревізії та дати її початку і закінчення, документи, які відповідно до частин п’ятої і сьомої цієї статті свідчать про виникнення підстав для проведення такої ревізії, а також на вимогу суду - інші відомості.

Між тим слідчий таких вимог не дотримався, обмеження у підставах проведення ревізій, визначені Законом України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», не поширюються на ревізії, що проводяться на звернення підконтрольної установи, або ревізії, що проводяться після повідомлення посадовим особам підконтрольних установ, що ревізуються, про підозру у вчиненні ними кримінального правопорушення відповідно до КПК України, таких доказів суду не надано.

Керуючись ст.ст.93,132,309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

В задоволенні клопотання слідчого слідчої групи ГСУ МВС України Чернишова В.Л. про призначення документальної позапланової перевірки – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Волкова С.Я.