Ухвала суду № 50164535, 01.09.2015, Лівобережний районний суд міста Маріуполя (до 25.04.2025 - Орджонікідзевський районний суд м. Маріуполя)

Справа № 265/5859/15-к Провадження № 1-кс/265/1238/15

У Х В А Л А

01 вересня 2015 року місто Маріуполь

Слідчий суддя Орджонікідзевського районного суду міста Маріуполя Донецької

області Ковтуненко О.В., при секретарі Бабенко А.Г., за участю:

слідчого Тимошенко Л.А.,

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Хая Д.В.,про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

31 серпня 2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Хая Д.В., про здійснення тимчасового доступу до документів, які містять банківську таємницю, та перебувають у володінні ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851,адреса: місто Київ, вулиця Андріївська, 4),а саме:

роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за період з 10 вересня 2014 рокупо 20 червня 2015 року по рахункам ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274): мультивалютний рахунок 260028451(російський рубль), мультивалютний рахунок 260028451 (долар США), мультивалютний рахунок 260028451 (євро), мультивалютний рахунок 260028451 (українська гривня), та за період з 26 січня 2015року по 20 червня 2015 року - рахунок 2600210877 (українська гривня), оригінали яких знаходяться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків;

оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів СПД, договорів банківських рахунків, документи ідентифікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахункам ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274);

банківських карток із зразками підписів та відбитку печатки по рахункам ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274);

доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, листування між банком по зазначеному у постанові рахунку та клієнтом банку, з можливістю їх вилучення.

Обґрунтовуючи клопотання слідчий зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22015050000000027 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, за фактом умисного ухилення від сплати податків у великих розмірах невстановленими особами ТОВ «Тандем Торг ТПК» (ЄДРПОУ 37612206).

Слідчий також зазначає, що 15 січня 2015 року в ході огляду місця події слідчим СВ Управління СБ України в Донецькій області виявлено та вилучено вугілля марки антрацит, загальною вагою, згідно наданих накладних, 760 тон, яке знаходилось в 11 вагонах (№№ 66686072, 67858860, 66752023, 66235003, 65382855, 66787086, 66790643, 67880930, 67854810, 65364051, 60675253) розташованих на 9 колії північного парку прибуття ст. Красний Лиман Донецької залізниці, за адресою: Донецька область, місто Красний Лиман, вулиця Кірова, 14-а.

Повідомлення про підозру щодо конкретних осіб, якими скоєно злочин за даним кримінальним провадженням не виносилось.

Згідно отриманих під час досудового розслідування від ТОВ «Тандем Торг ТПК» копій первинних бухгалтерських, податкових та інших документів встановлено, що за попередньо укладеними договорами в грудні 2014 року ТОВ «Тандем торг ТПК» придбало у ТОВ «Гірничо збагачувальна фабрика Космонавтів» вугілля рядове АР (0-200), після збагачування та переробки якого в грудні 2014 року частину реалізувало на адресу ТОВ «Тандем торг ТК» та ТОВ «Прайм Бонус», а саме: 553 тон вугілля марки АШ (0-6) на адресу ТОВ «Прайм-Бонус» (ЄДРПОУ 39363299), яке в свою чергу реалізувало вугілля на адресу ТОВ «Фірма «ТехНова» (ЄДРПОУ 24100060) - «КЕП Чернігівська ТЕЦ», знаходиться в вагонах № 66686072, 67858860, 66790643, 67880930, 66235003, 65382855, 66787086, 60675253; 207 тон вугілля марки АСШ (0-13) - на адресу ТОВ «Тандем торг ТК» (ЄДРПОУ 39069452), яке в свою чергу реалізувало вугілля на адресу ТОВ «Побужський Феронікелевий комбінат» (ЄДРПОУ 31076956), знаходиться у вагонах № 65364051, 66752023, 67854810.

Згідно повідомлень, отриманих під час досудового слідства від співробітників відділу у місті Краматорську УСБ України в Донецькій області, ТОВ «Тандем торг ТПК» купує вугільну продукцію марки АШ у підприємств, які за характером своєї діяльності можуть використовуватися у схемах конвертації грошових коштів, перераховує грошові кошти, отримані від замовників вугілля на фіктивні підприємства, де конвертує їх у готівку, частина операцій проводяться без оформлення документів з приховуванням від контролюючих органів. Таким чином, більша частина конвертованої готівки залишається у розпорядженні ТОВ «Тандем торг ТПК» (код ЄДРПОУ 37612206) та приховується від оподаткування.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до відшукуваної інформації, посилаючись на необхідність встановлення факту сплати за товар, що транспортувався, встановлення дійсного покупця, подальшого руху грошових коштів, для чого необхідно дослідити рух безготівкових коштів по рахунках ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274) має юридичну адресу: 93416, Луганська область місто Севєродонецьк, вулиця Вілєсова, 10-А. Для здійснення вищезазначених операцій використовуються рахунки, відкриті у ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851,адреса: місто Київ, вулиця Андріївська, 4),а саме: мультивалютний рахунок 260028451 (російський рубль), мультивалютний рахунок 260028451 (долар США), мультивалютний рахунок 260028451 (євро), мультивалютний рахунок 260028451 (українська гривня), рахунок 2600210877 (українська гривня).

Вислухавши слідчого, дослідивши матеріали клопотання та кримінального провадження, слідчий суддя приходить до наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно до положень ч. 5, 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Матеріалами клопотання встановлено, що на даний час слідчим відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 22015050000000027 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

У судовому засіданні доведені достатні підстави вважати, що відшукувані документи перебувають у володінні відповідальних посадових осіб ПАТ «ПУМБ», самі по собі та в сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у ньому, зокрема, для встановлення факту сплати за товар, що транспортувався, встановлення дійсного покупця, подальшого руху грошових коштів.

Приймаючи до уваги, що іншими способами довести ці обставини неможливо, слідчий суддя вважає необхідним надати доступ до відшукуваної інформації, з можливістю вилучення належним чином засвідчених копій вказаних у клопотанні документів, оскільки підстав для вилучення їх оригіналів слідчий суддя на момент розгляду клопотання не вбачає.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 162-164, 166 КПК України, слідчий суддя-

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А., погоджене з прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Донецької області Хая Д.В., про здійснення тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Зобов'язати відповідальних посадових осіб ПАТ «ПУМБ» (МФО 334851,адреса: місто Київ, вулиця Андріївська, 4),надати (забезпечити) старшому слідчому другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Лілії Анатоліївні, або уповноваженій нею особі, тимчасовий доступ до роздруківки (виписки за особовим рахунком) про рух грошових коштів за період з 10 вересня 2014 року по 20 червня 2015 року по рахункам ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274): мультивалютний рахунок 260028451 (російський рубль),мультивалютний рахунок 260028451 (долар США), мультивалютний рахунок 260028451 (євро), мультивалютний рахунок 260028451 (українська гривня), та за період з 26 січня 2015 року по 20 червня 2015 року по рахунку ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274) № 2600210877 (українська гривня), оригінали яких знаходяться на електронному носії інформації, з повною розшифровкою всіх кредитових і дебетових надходжень, призначення платежу та назв контрагентів із зазначенням коду ЄДРПОУ, номерів розрахункових рахунків і МФО банків;

оригіналів справи з юридичного оформлення рахунків, а саме реєстраційних документів СПД, договорів банківських рахунків, документи ідентифікування особи при відкритті рахунків, заяв на відкриття (закриття) рахунків та інших документів по рахункам ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274);

банківських карток із зразками підписів та відбитку печатки по рахункам ТОВ «Тандем Торг ПК» (код ЄДРПОУ 39536274);

доручень на зняття готівки, чеків (заяв) на зняття готівки, заяв на зачислення готівки, договорів щодо використання системи клієнт - банк, листування між банком по зазначеному у постанові рахунку та клієнтом банку,

з можливістю вилучення їх копій, засвідчених належним чином.

Строк дії ухвали - з 01 вересня 2015 року по 31 вересня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Донецькій області Тимошенко Л.А. має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Ковтуненко О.В.