Ухвала суду № 50150642, 19.05.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

19.05.2015 Справа №607/7878/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Берегуляк Ф.Г., за участю секретаря судового засідання Нищої О.П., старшого слідчого ВКР СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Осідака В.А., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого ВКР СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Осідака В.А. за погодженням із старшим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю,

В С Т А Н О В И В :

Старший слідчий ВКР СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Осідак В.А. за погодженням із старшим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1 в рамках кримінального провадження внесеного до ЄРДР за №32015210000000060 від 27.04.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України звернувся до Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, що знаходяться у володінні ПAT «ОСОБА_2 Аваль» (МФО - 300335, м.Київ, вул.Лєскова, 9) та стосуються руху коштів по рахунках ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532, м.Тернопіль) №260004734 (українська гривня), №260079976 (українська гривня), №260089911 (українська гривня), №26045110904 (українська гривня), №26101258 (українська гривня), №2600010051 (українська гривня), №26102310 (українська гривня), №2600910050 (українська гривня), №26044110905 (українська гривня), №26057841 (українська гривня) за період з 01.01.2013 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.12.2013 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття); оригіналів карток із зразками відбитку печатки та підписів ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна»; оригіналів документів, які подавалися для відкриття та закриття вказаних рахунків та оригіналів всіх документів, які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк».

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просить його задовольнити.

Представник ПАТ «ОСОБА_3 Аваль» у судове засідання не зявився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, службові особи ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532, М.Тернопіль) за період діяльності з 01.01.2013 по 31.12.2013 року занизили сплачених податків до Державного бюджету України на загальну суму 5 193 044,65 грн, зокрема: податку на прибуток в сумі 5 182 325 грн.; податку з доходів нерезидента в сумі 4 055,65 грн.; податку на додану вартість в сумі 6 664 грн.

Відомості про вказане кримінальне правопорушення внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015210000000060 від 27.04.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Відповідно до бази даних Головного управління ДФС у Тернопільській області «Податковий блок», у AT «ОСОБА_2 Аваль» (МФО - 300335, м.Київ, вул.Лєскова, 9) знаходяться відомості про рух коштів по рахунках:

-260004734 (українська гривня),

-260079976 (українська гривня),

-260089911 (українська гривня),

-26045110904 (українська гривня),

-26101258 (українська гривня),

-НОМЕР_1 (українська гривня),

-26102310 (українська гривня),

-НОМЕР_2 (українська гривня),

-26044110905 (українська гривня),

-26057841 (українська гривня),

відкритих в ТОД AT «ОСОБА_2 Аваль» (МФО - 338501, м.Тернопіль, вул.Кардинала Йосипа Сліпого, 8) ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна», картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб підприємства, та інші документи, що містять банківську таємницю та мають доказове значення по кримінальному провадженні.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження обставини кримінального провадження, у зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за їх допомогою, виникла необхідність у тимчасовому доступі та вилученні оригіналів зазначених вище документів.

Відповідно до п.п.1,2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Згідно ст.ст.60-62 Закону України «Про банки та банківську діяльність» інформація стосовно операцій за рахунками конкретної юридичної особи або фізичної особи субєкта підприємницької діяльності за конкретний проміжок часу, яка містить банківську таємницю з розкриттям клієнтів іншого банку здійснюється тільки за рішенням суду.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що інформація про рух коштів ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна», картки з взірцями відтисків печатки та підписів службових осіб та інші документи, що є банківською таємницею, містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню, вважаю, що клопотання є підставним та підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України,

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого ВКР СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Осідака В.А. за погодженням із старшим прокурором відділу прокуратури Тернопільської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому ВКР СУФР ГУ ДФС у Тернопільській області Осідаку Віталію Анатолійовичу на тимчасовий доступ до речей та документів, що містять банківську таємницю і можуть перебувати у володінні AT «ОСОБА_2 Аваль» (МФО - 300335, м.Київ, вул.Лєскова, 9), з можливістю їх подальшого вилучення, а саме:

-до інформації про рух коштів по рахунках Т№260004734 (українська гривня), №260079976 (українська гривня), №260089911 (українська гривня), №26045110904 (українська гривня), №26101258 (українська гривня), №2600010051 (українська гривня), №26102310 (українська гривня), №2600910050 (українська гривня), №26044110905 (українська гривня), №26057841 (українська гривня), відкритих в ТОД AT «ОСОБА_2 Аваль» (МФО - 338501, м.Тернопіль, вул.Кардинала Йосипа Сліпого, 8) ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна» (код ЄДРПОУ 30622532, м.Тернопіль) за період з 01.01.2013 року (якщо рахунок відкритий пізніше, то з дати відкриття) по 31.12.2013 року (якщо рахунок закритий раніше, то по дату закриття) (на паперових та електронних носіях із зазначенням дати перерахування коштів, суми, підстав платежу та контрагентів із зазначенням їх коду ЄДРПОУ);

-оригіналів (при відсутності - їх копій) карток із зразками відбитку печатки та підписів ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна»;

-оригіналів документів (при відсутності, - їх завірених копій), які подавалися для відкриття та закриття рахунків ТОВ «Торгова компанія «Мегаполіс-Україна», (заява про відкриття рахунку; договір банківського рахунку; свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи; довідка з ЄДРПОУ; довідка про взяття на облік платника податків; повідомлення про реєстрацію платника страхових внесків; страхове свідоцтво; статут підприємства; протоколи зборів учасників підприємства про призначення (звільнення службових осіб), інших протоколів; накази підприємства про призначення (звільнення) службових осіб; довідка про присвоєння ідентифікаційного номера; копії паспортів; анкета клієнта-юридичної особи; заяви службових осіб та повідомлення ДПІ щодо відкриття (закриття) рахунку; та інші);

-оригіналів всіх документів (при відсутності, - їх завірених копій), які свідчать про наявність системи «Клієнт-банк» (заява службових осіб підприємства щодо встановлення системи «Клієнт-Банк»; договір (угода) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк»; додатки (акти прийому-передачі виконаних робіт) до договору (угоди) обслуговування банківського рахунку системою «Клієнт-Банк», та інші), а також протоколи системи «Клієнт-Банк» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та IP-адреса клієнта.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ф.Г. Берегуляк