Ухвала суду № 50147471, 10.09.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8812/15-к

Провадження № 1-кс/592/2857/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей та документів

10 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Котенко О.А., при секретарі Чайка Т.В., за участю старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Демченка С.О., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Демченка С.О., про тимчасовий доступ до речей і документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000013 від 09.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження – старшого слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань СУ фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Дзюба К.В., -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий своє клопотання, погоджене з прокурором обґрунтовує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДФС у Сумській області проводилося досудове розслідування у кримінальному провадженні зареєстрованому в Єдиному реєстрі досудових розслідувань 09.02.2015 року за № 32015200000000013 за фактами ухилення від сплати податків службовими особами ДП «Будмонтаж «КПА», за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.212 ч.2 КК України.

Досудовим розслідуванням вказаного кримінального провадження встановлено, що протягом 2010 – 2014 років службові особи ДП «Будмонтаж «КПА» (код ЄДРПОУ 31657304) формували податковий кредит з податку на додану вартість та витрати з податку на прибуток підприємства шляхом оформлення операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей від суб’єктів господарської діяльності з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651), ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366), ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267), ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279), ТОВ «Терра Гранд» (код ЄДРПОУ 35380745), ТОВ «Інвест-ком Центр» (код ЄДРПОУ 35740144), ПП «АВП-Буд» (код ЄДРПОУ 35524841), ПП «Сейм Трейд» (код ЄДРПОУ 36184265), ПП «Бімметакс» (код ЄДРПОУ 36851604), ТОВ «Турін-Дніпро» (код ЄДРПОУ 36053963), ТОВ «Фірма П.С.В.» (код ЄДРПОУ 36053958), ТОВ «Єврофокс Україна» (код ЄДРПОУ 37023882), ТОВ «Арагон ЛТД» (код ЄДРПОУ 36790725), достовірно знаючи, що насправді вказані господарські операції не відбувалися, а створювалося лише документальне оформлення вказаних операцій. В результаті вказаних дій до бюджету не було сплачено податків на загальну суму 2 млн. 476 тис. 917грн.

Під час проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні були вилучені документи щодо здійснення ДП «Будмонтаж «КПА» фінансово-господарської діяльності та розрахунків з ТОВ «Єврогруп-АП», ТОВ «Сі Ай ЛТД», ТОВ «Торговий дім «Новотрейд», ТОВ «Компанія Акріс», згідно яких встановлено, що ДП «Будмонтаж «КПА» здійснювало перерахування грошових коштів за придбані товарно-матеріальні цінності на розрахункові рахунки ТОВ «Єврогруп-АП», ТОВ «Сі Ай ЛТД», ТОВ «Торговий дім «Новотрейд», ТОВ «Компанія Акріс», які відкриті у ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465).

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність в тимчасовому доступі до документів, що становлять банківську таємницю, а саме документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651) № 2600100016279 (980) за період з 01.08.2014 року по 30.11.2014 року, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366) № 2600400014623 (980) за період з 01.09.2013 року по 31.08.2014 року, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267) № 2600000013239 (980) за період з 01.01.2013 року по 30.09.2013 року, документів про рух грошових коштів по розрахунковому рахунку ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279) №2600700012556 (980) за період з 01.05.2012 року по 31.01.2013 року, відкритим в ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) та документів реєстраційних справ підприємств ТОВ «Єврогруп-АП», ТОВ «Сі Ай ЛТД», ТОВ «Торговий дім «Новотрейд», ТОВ «Компанія Акріс», які перебувають у володінні ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) і знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Воздвиженська, 58, з метою їх вилучення та дослідження, оскільки вказані документи містять відомості про фінансово-господарську діяльність підприємств ТОВ «Єврогруп-АП», ТОВ «Сі Ай ЛТД», ТОВ «Торговий дім «Новотрейд», ТОВ «Компанія Акріс» і можуть мати доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження, а іншими способами одержати вказані документи неможливо.

Враховуючи те, що документи про рух грошових коштів по розрахунковим рахункам підприємств ТОВ «Єврогруп-АП», ТОВ «Сі Ай ЛТД», ТОВ «Торговий дім «Новотрейд», ТОВ «Компанія Акріс» та документи реєстраційних справ вказаних підприємств, містять відомості про фінансово-господарську діяльність даних підприємств і можуть мати доказове значення для встановлення обставин вказаного кримінального провадження, а також те, що іншими способами одержати ці документи неможливо виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до вищевказаних документів.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст.163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до речей та документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Речі та документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ з можливістю їх вилучення:

- документи, які перебувають у володінні ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) і знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Воздвиженська, 58, а саме:

- оригінали документів, які були надані ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651, м. Київ, вул. Віскозна, 11) до ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) для відкриття розрахункового рахунку № 2600100016279 (980), а також інші документи реєстраційної справи ТОВ «Єврогруп-АП» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копії вказаних документів;

- оригінали документів, які були надані ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366, м. Київ, вул. Мукачівська, 9) до ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) для відкриття розрахункового рахунку № 2600400014623 (980), а також інші документи реєстраційної справи ТОВ «Сі Ай ЛТД» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копії вказаних документів;

- оригінали документів, які були надані ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267, м. Київ, вул. Мате Залки, 1/12) до ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) для відкриття розрахункового рахунку № 2600000013239 (980), а також інші документи реєстраційної справи ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копії вказаних документів;

- оригінали документів, які були надані ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279, м. Київ, вул. Пітерська, 5/А) до ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465) для відкриття розрахункового рахунку № 2600700012556 (980), а також інші документи реєстраційної справи ТОВ «Компанія Акріс» наданих для обслуговування в банківській установі осіб, які мають право підпису банківських документів (свідоцтво про державну реєстрацію, статутні документи, заяви, накази, копії паспортів службових осіб тощо), а в разі відсутності завірені відповідним чином копії вказаних документів;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651) № 2600100016279 (980) за період з 01.08.2014 року по 30.11.2014 року, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Єврогруп-АП» (код ЄДРПОУ 39199651) № 2600100016279 (980) за період з 01.08.2014 року по 30.11.2014 року;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366) № 2600400014623 (980) за період з 01.09.2013 року по 31.08.2014 року, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Сі Ай ЛТД» (код ЄДРПОУ 38736366) № 2600400014623 (980) за період з 01.09.2013 року по 31.08.2014 року;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267) № 2600000013239 (980) за період з 01.01.2013 року по

30.09.2013 року, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Торговий дім «Новотрейд» (код ЄДРПОУ 38358267) № 2600000013239 (980) за період з 01.01.2013 року по 30.09.2013 року;

- роздруківки руху грошових коштів з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації транзакції) по розрахунковому рахунку ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279) № 2600700012556 (980) за період з 01.05.2012 року по 31.01.2013 року, а також чеки про зняття готівкових коштів з розрахункового рахунку ТОВ «Компанія Акріс» (код ЄДРПОУ 37783279) № 2600700012556 (980) за період з 01.05.2012 року по 31.01.2013 року.

Тимчасовий доступ до речей та документів має надати – ПАТ «Банк «Контракт» (МФО 322465), що знаходяться за адресою: м. Київ, вул. Воздвиженська, 58.

3. Строк дії ухвали – двадцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до речей та документів надається старшому слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Демченко Стефану Олександровичу.

Підлягає оскарженню ухвала слідчого судді про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа – підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Апеляційна скарга подається безпосередньо до апеляційного суду Сумської області протягом п’яти днів з дня оголошення ухвали. Якщо ухвалу постановлено без виклику особи, яка її оскаржує, то строк апеляційного оскарження обчислюється з дня отримання копії ухвали слідчого судді.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Суддя О.А. Котенко