Ухвала суду № 50122897, 11.09.2015, Оболонський районний суд міста Києва

11.09.2015 Справа № 756/11973/15-к

унікальний номер № 756/11973/15-к

провадження № 1-кс/756/1528/15

У Х В А Л А

Іменем України

11 вересня 2015 року м. Київ

Оболонський районний суд м. Києва у складі:

слідчого судді: Родіонова С.О.

при секретарі: Ніжегородцевій О.О.

за участю слідчого СУ ФР ДПІ

в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В.

розглянувши у закритому судовому засіданні в залі суду м. Києва клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Люлін І.В., погоджене старшим прокурором прокуратури Оболонського району м. Києва Алієвим А.В. про дозвіл на обшук, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідування за №32015100050000070 від 11.08.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ :

Старший слідчій слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Люлін І.В. звернувся до суду з клопотанням про дозвіл на обшук. В обґрунтування клопотання вказує, що відповідно до акту перевірки №234/22-05/35210744 від 06.03.2015, що надійшов з управління податкового аудиту ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві. Згідно якого службові особи ТОВ "Іммошан Україна" (код ЄДРПОУ 35210744), яке перебуває на податковому обліку у ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві, ухилилися від сплати податку на прибуток, у період з 01.07.2012 по 31.12.2013, на загальну суму 853 002 грн., що є значним розміром.

17.08.2015 службовим особам ТОВ "Іммошан Україна" вручено вимогу №4511/10/26-54-09 від 13.08.2015, в порядку ст. 93 КПК України, щодо надання до органу досудового розслідування завірених належним чином копій документів, які складені за результатами фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «ГІТ» (код ЄДРПОУ 35726486), ТОВ «Леогруп» (код ЄДРПОУ 38234003), ТОВ «Вічне - місто терн» (код ЄДРПОУ 37201768), ТОВ «Сван проект» (код ЄДРПОУ 36048100), ТОВ «Будінвест Компані» (код ЄДРПОУ 37996522), ТОВ «Рембудкомплект» (код ЄДРПОУ 30306955), ТОВ «Венсеремос» (код ЄДРПОУ 38464073), ТОВ «Анже Люкс» (код ЄДРПОУ 38568855), ТОВ «Акромас» (код ЄДРПОУ 38465229). Однак відповідь від ТОВ "Іммошан Україна" на адресу СУ ФР ДПІ в Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві не надійшла.

Податкова перевірка ТОВ "Іммошан Україна" проведена в офісному приміщенні, де зберігається первинна бухгалтерська документація та податкова звітність даного підприємства, за адресою реєстрації підприємства: м. Київ, Московський проспект, 15А. Згідно довідки Київського міського бюро технічної інвентаризації №11546 (И-2015) від 08.09.2014 нерухоме майно за адресою: м. Київ, Московський проспект, 15А (літ. З, літ. Б) зареєстроване за ТОВ «Ріал Істейт Ф.К.А.У.».

З метою відшукання документів ТОВ "Іммошан Україна" по взаємовідносинах з ТОВ «ГІТ» (код ЄДРПОУ 35726486), ТОВ «Леогруп» (код ЄДРПОУ 38234003), ТОВ «Вічне - місто терн» (код ЄДРПОУ 37201768), ТОВ «Сван проект» (код ЄДРПОУ 36048100), ТОВ «Будінвест Компані» (код ЄДРПОУ 37996522), ТОВ «Рембудкомплект» (код ЄДРПОУ 30306955), ТОВ «Венсеремос» (код ЄДРПОУ 38464073), ТОВ «Анже Люкс» (код ЄДРПОУ 38568855), ТОВ «Акромас» (код ЄДРПОУ 38465229) первинних бухгалтерських документів, інформації, що міститься на електронних носіях (комп’ютери, ноутбуки, планшети, компакт-диски, флеш – накопичувачі, тощо), які використовуються службовими особами ТОВ "Іммошан Україна" та на яких зберігається інформація про діяльність ТОВ "Іммошан Україна", документів бухгалтерського обліку, записників з чорновими записами, які можуть свідчити про навмисний характер злочин просив надати дозвіл на обшук в нежитловому приміщенні розташованому за адресою: м. Київ, Московський проспект, 15А (літ. З, літ. Б), яке належить ТОВ «Ріал Істейт Ф.К.А.У.» та використовується ТОВ "Іммошан Україна".

У судовому засіданні слідчий підтримав дане клопотання.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч.5 ст.234 КПК України слідчий суддя відмовляє у задоволенні клопотання про обшук, якщо прокурор, слідчий не доведе наявність достатніх підстав вважати, що: 1) було вчинено кримінальне правопорушення; 2) відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування; 3) відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду; 4) відшукувані речі, документи або особи знаходяться у зазначеному в клопотанні житлі чи іншому володінні особи.

Згідно копії відповіді на запит БТІ Київської міської державної адміністрації, яка долучена до клопотання, право власності на нежитлові приміщення за адресою: м.Київ, пр.Московський,15а(де планується проведення обшуку) зареєстровані за Трущенком В.К., Бондарчук Г.Ф. та ТОВ «Ріал Істейт Ф.К.А.У.» у різних долях, але до клопотання не долучено належних, допустимих доказів які б підтверджували, що вказані приміщення знаходяться у користуванні ТОВ «Іммошан Україна», службові особи якого ухилились від сплати податків. Відповідних документів, підтверджуючих правомірність використання вказаним підприємством приміщень де планується проведення обшуку до клопотання не долучено. У клопотанні не вказано чи слід дозволити проведення обшуку у всіх нежитлових приміщеннях, що розташовані за вказаною адресою, чи у конкретній частині.

До клопотання не долучені належні документі, які б підтверджували, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному нежитловому приміщенні.

Клопотання ґрунтується виключно на припущеннях, хоча внаслідок обшуку можуть бути реально, істотно обмежені та порушені права і інтереси правомірних власників чи користувачів майна, таким чином слідчий не довів, що порушення Конституційних прав особи співмірно із завданнями кримінального провадження.

Враховуючи вищевикладене, у задоволені клопотання слід відмовити.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 7, 233, 234, 235, 309, 372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Оболонському районі ГУ ДФС у м. Києві Люліна І.В. про дозвіл на обшук, за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за за №32015100050000070 від 11.08.2015 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України-відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає, набирає законної сили після її оголошення.

Слідчий суддя : С.О. Родіонов