Ухвала суду № 50120822, 11.09.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

УХВАЛА ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

справа №712/10566/15к

провадження №1кс/712/4193/15

місто Черкаси 11 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі Чорненької І.В., за участю прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л,, старшого слідчого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака В.Л., розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000096 старшим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенантом податкової міліції Шпаком В.Л., і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Палій Т.Л., клопотання про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, а також додані до клопотання матеріали.

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Шпак В.Л. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

В даному клопотанні зазначає, що в слідчому управлінні ФР ГУ ДФС у Черкаській області роводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32015250000000096 за фактом ухилення службовими особами ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) від сплати податків в особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що згідно актів документальних позапланових виїзних перевірок №138/23-01-22-07/36262526 від 03.07.2015 та №139/23-01-22-07/36262526 від 19.06.2015, службові особи ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) за рахунок відображення в податковій декларації з ПДВ за березень та квітень 2015 року безтоварних операцій з придбання нафтопродуктів від СГД, що має ознаки фіктивності, а саме ТОВ "Капітал Х" (код ЄДРПОУ 37365100) ухилились від сплати податку на додану вартість в березні та квітні 2015 року на загальну суму 638 тис. грн., що є у значних розмірах.

Враховуючи вищевикладене, з метою швидкого, повного та неупередженого дослідження обставин скоєння кримінального правопорушення, а також з метою необхідності призначення документальних перевірок та відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у проведенні виїмки особової справи, документів щодо відкриття та обслуговування рахунків, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків та посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по розрахунковим рахункам ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) №26044050001171, №26058057003997, №26042057000865, №26008057005428, №26005000796345, №26003050004078, № 26002057007585, №26001057006510, №26002057002988 за період з 01.03.2015 по 30.04.2015 відкритих ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

Відповідно до ст. 60 Закону України “Про банки та банківську діяльність ” – Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є :

1.Відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України;

2.Операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди;

3.Фінансово-економічний стан клієнтів;

4.Системи охорони банків та клієнтів;

5.Інформація про організаційно правову структуру юридичної особи – клієнта, її керівників, напрями діяльності.

У судовому засіданні щодо розгляду даного клопотання у відсутності представника Черкаського ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), який завчасно був повідомлений про розгляд даного клопотання, старший слідчий СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенант податкової міліції Шпак В.Л. та прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції управління прокуратури Черкаської області Шкрьобка О.В., не заперечували, так-як неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться дані речі чи документи, без поважних причин не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, заслухавши думку учасників процесу, суд вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що дані про відкриття та обслуговування рахунків, роздруківка руху коштів, за період з 01.03.2015 по 31.03.2015, по розрахунковим рахункам ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) №26044050001171, №26058057003997, №26042057000865, №26008057005428, №26005000796345, №26003050004078, № 26002057007585, №26001057006510, №26002057002988, відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), особова справа, оригінали карток зі зразками підписів та відбитком печатки, платіжні доручення та грошові чеки мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Задовольнити клопотання старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака Віталія Леонідовича та надати дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).

2. Розкрити банківську таємницю та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити в Черкаському ГРУ ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299), документи, що містять банківську таємницю, за період з 01.03.2015 по 30.04.2015, а саме:

-особової (юридичної) справи та документів, що стосуються відкриття та обслуговування розрахункових рахунків (в тому числі встановлення та обслуговування системи «Клієнт Банк») ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) №26044050001171, №26058057003997, №26042057000865, №26008057005428, №26005000796345, №26003050004078, № 26002057007585, №26001057006510, №26002057002988 відкритих ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299).;

-посекундних роздруківок руху коштів, за період з 01.03.2015 по 30.04.2015, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (їх кодів, та банківських рахунків) по розрахунковим рахункам ТОВ "Черкасинафтосервіс" (код ЄДРПОУ 36262526) №26044050001171, №26058057003997, №26042057000865, №26008057005428, №26005000796345, №26003050004078, № 26002057007585, №26001057006510, №26002057002988 відкритих в ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299);

-оригіналів карток із зразками підписів та відбитком печатки, платіжних доручень, грошових чеків.

3.Ухвала діє протягом 30 діб з дня її прийняття.

4.Організацію виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області лейтенанта податкової міліції Шпака Віталія Леонідовича або на інший підрозділ ДФС України за його дорученням..

5.У разі невиконання ухвали можливо застосування санкцій, передбачених ст.166 КПК України, а саме проведення обшуку.

6.Ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя Чепурний В.П.

Ухвала мені оголошена, копію отримав: «___»_____201__року

______/_______/

(підпис) (прізвище, ініціали)