Рішення № 50114703, 11.09.2015, Шевченківський районний суд міста Харкова (до 25.04.2025 - Дзержинський районний суд м. Харкова)

Справа № 2-5491/10

Провадження № 2-5491/10

З А О Ч Н Е Р І Ш Е Н Н Я

Іменем України

«29» липня 2010 року Дзержинський районний суд м.Харкова у складі:

головуючого - судді Лазюк С.В.

при секретарі Трегубовій О.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м.Харкові цивільну справу за позовом Державної податкової інспекції у Київському районі м. Харкова до ОСОБА_1 про стягнення матеріальної шкоди завдану злочином,

в с т а н о в и в :

Позивач звернувся до суду з позовом, в якому просить стягнути з ОСОБА_1 матеріальну шкоду, завдану злочином у сумі 9 644 370,00 грн.

Представник позивача в судовому засіданні підтримав позовну заяву та просив задовольнити позовні вимоги у повному обсязі.

Відповідач у судове засідання не з'явився, причини неявки суду не повідомив, був повідомлений про слухання справи належним чином.

Зі згоди представника позивача суд ухвалює рішення при заочному розгляді справи, що відповідає положенням ст.224 ЦПК України.

Суд, вислухавши пояснення представника позивача, дослідивши матеріали справи, вважає, що позовні вимоги обґрунтовані та підлягають задоволенню з наступних підстав.

Судом встановлено, що 15.02.2007 року ДПІ у Київському районі м. Харкова була проведена виїзна планова перевірка Товариства з обмеженою відповідальністю „Триумвірат" з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період 01.10.2005 р. по 30.09.2006 р. за результатами якої складено Акт №552/23-5/24662823.

В ході перевірки виявлено порушення положень Закону України „Про оподаткування прибутку підприємств", Закону України „Про податок на додану вартість", порушення вимог „Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україні", Закону України „Про податок з доходів фізичних осіб".

На підставі акту перевірки ДПІ у Київському районі м. Харкова винесено: рішення про застосування штрафних (фінансових) санкцій №0000342302/0 від 27.02.07, яким застосовано штраф за порушення „Положення про ведення касових операцій у національній валюті в Україне" у розмірі 175 275,00 грн., податкове повідомлення-рішення №000069170/0 від 27.02.07р, яким донараховано податок з доходів фізичних осіб у розмірі 2 629 458,00 грн., податкове повідомлення-рішення №0000322302/0 від 27.02.07р., яким донараховано податок на прибуток у розмірі 4 058 700,00 грн., податкове повідомлення-рішення №0000332302/0 від 27.02.08р., яким донараховано податок на додану вартість у розмірі у розмірі 2 780 937,00 грн.

Відповідно до Постанови Господарського суду Харківської області від 25.03.2008р. позов ТОВ „Триумвірат" про визнання недійсними податкових повідомлень-рішень та рішення про застосування штрафних санкцій був задоволений. Постановою Харківського апеляційного адміністративного суду від 03.11.2008р. апеляційна скарга ДПІ у Київському районі м. Харкова постанова Господарського суду від 25.03.2008р була скасована, у позові ТОВ „Триумвірат" про визнання недійсними податкових повідомлень-рішень та рішення про застосування штрафних санкцій відмовлено.

Таким чином, на даний час, податкові повідомлення-рішення та рішення про застосування штрафних санкцій є чинними, а сума нарахованих податків та застосованих штрафних санкцій у розмірі 9 644 370,00 грн. є узгодженою але не сплаченою до Державного бюджету України.

Отже, діями посадових осіб ТОВ „Триумвірат", а саме діями генерального директора підприємства Єрісова А.А. завдано матеріальну шкоду Державному бюджету України в розмірі 9 644 370,00 грн.

На підставі акту перевірки суб'єкта господарювання ТОВ „Триумвірат" порушено кримінальну справу за обвинуваченням Єрісова А.А. в скоєні злочинів, передбачених ч.1 ст.358, ч.3 ст.358, ч.1 ст.366, ч.2 ст.366, ч.1 ст.364, ч.2 ст.364, ч.2 ст.212, ч.1 ст.209, ч.2 ст.209 КК України.

Вироком Київського районного суду м. Харкова від -1.06.09р. по кримінальної справі №1-225/09/16 Єрісов А.А. визнаний винним в скоєні злочинів, передбачених ч.1 ст.358, ч.3 ст.358, ч.1 ст.366, ч.2 ст.366, ч.1 ст.364, ч.2 ст.364, ч.2 ст.212, ч.1 ст.209, ч.2 ст.209 КК України, який на теперішній час набрав законну силу.

Згідно ч.4 ст.28 КПК України особа, яка не пред'явила цивільного позову в кримінальної справі, а також особа, цивільний позов якої залишився без розгляду, має право пред'явити його в порядку цивільного судочинства.

Відповідно до ч.1 ст.61 ЦПК України вирок у кримінальної справі, що набрав законної сили, або постанова суду у справі про адміністративне правопорушення обов'язкові для суду, що розглядає справу про цивільно-правові наслідки дій особи, стосовно якої ухвалено вирок або постанову суду, з питань чи мали місце ці дії та вчинені вони цією особою.

На підставі викладеного, ст.ст.: 1,2, 15-17 ЦК України та керуючись ст.ст.10,15, ч.4 ст.61, 209,212,214-215,224-226 ЦПК України, суд, -

в и р і ш и в :

Позовні вимоги Державної податкової інспекції у Київському районі м. Харкова до ОСОБА_1 про стягнення матеріальної шкоди завдану злочином - задовольнити.

Стягнути з ОСОБА_1 матеріальну шкоду, завдану злочином у сумі 9 644 370 (дев'ять мільйонів шістсот сорок чотири тисячі триста сімдесят) гривень 00 копійок.

Стягнути з ОСОБА_1 на користь держави судові витрати по сплаті державного мита у розмірі 1 700,00 гривен та витрати на інформаційно-технічне забезпечення розгляду справи у розмірі 120,00 гривень, а всього стягнути 1 720 (тисячу сімсот двадцять) гривень 00 копійок.

На рішення може бути подана заява про апеляційне оскарження в 10-ти денний строк з дня проголошення рішення. Апеляційна скарга на рішення подається протягом 20-ти днів після подачі заяви про апеляційне оскарження або в порядку ч.4 ст.295 ЦПК України.

Заочне рішення може бути переглянуте судом, що його ухвалив, за письмовою заявою відповідача, поданою протягом десяти днів з дня отримання його копії.

Рішення ухвалено й надруковане власноручно суддею Лазюк С.В. у нарадчій кімнаті.

Головуючий: суддя С. В. Лазюк