Ухвала суду № 50111221, 15.07.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/10735/14-к

УХВАЛА

15 липня 2014 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. , з участю слідчого Чопко Р.Б. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів , -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду з клопотанням, яке погоджене старшим прокурором відділу нагляду прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів (інформації).

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» (код 14314989, м. Рівне, вул. Д. Галицького, 25) у змові із службовими особами ППФ «Інтерекопласт» (код 30461096, м. Рівне, вул. Гагаріна, 39) та доведення до банкрутства ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод» за ознаками злочинів, передбачених ч.3 ст. 212, ст.219 КК України.

Слідчий клопотання про тимчасовий доступ до документів підтримав , суду пояснив, що з метою забезпечення цілісності документів та речей, які знаходяться у ППФ «Інтерекопласт» та забезпечення їх повного вилучення та огляду, використання їх при проведенні товарознавчої експертизи, документальних перевірок, предявлення документів під час проведення слідчих дій, з метою встановлення фактичної вартості товарно-матеріальних цінностей реалізованих ППФ «Інтерекопласт» для ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», придбаних ППФ «Інтерекопласт» у ТОВ «Автострада-Україна», ПАТ «Рівненський радіотехнічний завод», визначення стану розрахунків за проведені операції, є необхідність отримати тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у даного товариства, у зв»язку з чим просить суд клопотання задоволити.

Крім того слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни та знищення речей чи документів, слідчий суддя приходить до висновку про розгляд даного клопотання , без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Заслухавши пояснення слідчого та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ч.1 ст.159 КК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч.5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у звязку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у ППФ «Інтерекопласт» та вилучити їх (здійснити їх виїмку), суд вважає,що дане клопотання обґрунтоване, таке, що підлягає до задоволення.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.159-164, 372,395 КПК України, слідчий суддя,-

Ухвалив:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів та здійснити їх вилучити у ППФ «Інтерекопласт» (код 30461096, м. Рівне, вул. Гагаріна, 39), а саме:

1.1 оригіналів технічної документації на дробарку щокову Terex Peqson 1100x650 Premiertrak модель 11650, 2005 року випуску серійний № 020330; дробарку конусну Terex Peqson 1000 MAXTRACK, 2005 року випуску серійний № QM018944; щокову дробарку Fintec 1107, 2006 року випуску серійний № 61107369; конусну дробарку Fintec 1080, 2008 року випуску № НОМЕР_1; горизонтального грохота TTH 6203 серійний номер TTH 6203-141 2008 року випуску; горизонтального грохота TTH 6203 серійний номер TTH 6203-140 2008 року випуску; автосамосвали ОСОБА_3 75405 у кількості 2 штуки, ескаватора гусеничного DOOSAN SOLAR 340LC-V, які придбані у ТОВ «Автострада Україна» у вересні 2012р., екструзійну лінію ССТ-55; термопласти «Куасі»; фільєра з калібрат. 100 мм; фільєра з калібрат. рама 70*50; фільєра з калібрат. створки дверн.; фільєра з калібрат. Штапик 24; форми для термопласта «Заглушка водовідл.», форми для термопласта «Поділ. Для стеклопак.»; форми для термопласта Уголок 15,5; форми для термопласта Уголок 19,5; форми для термопласта Уголок 7,5.

1.2 завірених копій головної книги, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, відомостей нарахування амортизації, інших регістрів бухгалтерського обліку, та інших підтверджуючих документів по відповідним рахункам бухгалтерського обліку, що підтверджують відображення у бухгалтерському обліку операцій з реалізації ППФ «Інтерекопласт» ТМЦ для ПАТ «Рівненський радіотехнічних завод» згідно видаткових накладних №129 від 30.06.2011р. (номенклатура: Фільера с калибрат.штапик 24 1 шт., сканер А4 1шт., Принтер 1шт., Екскаватор гус. на 380 DOOSAN- 1 шт.); №131 від 30.06.2011р. (номенклатура: дробарка 2006р. вип.номер 61107369 1шт.); №130 від 30.06.2011р. (номенклатура: дробарка 2005р. вип.номер 020330 1шт.); №127 від 30.06.2011р. (номенклатура: екструзійна лінія ССТ-55 1шт.); №128 від 30.06.2011р. (номенклатура: автосамосвал ОСОБА_3 75405 1шт., фільера с калибрат.100 мм 2 шт, фільера с калибрат.штапик 24 2 шт), №2/7 від 27.07.2011р. (номенклатура: дробарка 2008р. №0810802501, 2-ва горизонтальних грохота ТТН-6203, дробарка конусна 2005р. №18944), щодо відображення у бухгалтерському обліку вказаних операцій як реалізації основних засобів, щодо нарахування зносу на вказані основні засоби на момент їх реалізації для ПАТ «Рівненський радіотехнічних завод», що підтверджують балансову вартість основних засобів на момент їх реалізації для ПАТ «Рівненський радіотехнічних завод», щодо використання вказаних основних засобів/товарно-матеріальних цінностей у діяльності ППФ «Інтерекопласт»,

1.3 завірених копій головної книги, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, відомостей нарахування амортизації, інших регістрів бухгалтерського обліку, та інших підтверджуючих документів по відповідним рахункам бухгалтерського обліку, що підтверджують відображення у бухгалтерському обліку операцій з придбання ППФ «Інтерекопласт» у ТОВ «Автострада-Україна» ТМЦ згідно видаткової накладної №128 (ОСОБА_3 75405 - 2 шт., Грохоти горизонтальні ТТН 6203 2 шт., Дробарка 2005 р. випуску №020330, Дробарка 2005 р. випуску №18944 конусна, Дробарка 2006 р. випуску №61107369, Дробарка 2008 р. випуску №0810802501, Екскаватор гусеничний на 380 DОSАМ), щодо відображення у бухгалтерському обліку вказаних операцій як придбання основних засобів, щодо нарахування зносу по вказаних основних засобах на момент їх придбання від ТОВ «Автострада Україна», що підтверджують балансову вартість основних засобів на момент їх придбання від ТОВ «Автострада Україна», щодо використання вказаних основних засобів/товарно-матеріальних цінностей у діяльності ППФ «Інтерекопласт», копії документів щодо місць зберігання придбаних від ТОВ «Автострада Україна» ТМЦ,

1.4. завірених копій головної книги, оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів, відомостей нарахування амортизації, інших регістрів бухгалтерського обліку, та інших підтверджуючих документів по відповідним рахункам бухгалтерського обліку, що підтверджують відображення у бухгалтерському обліку операцій з придбання ППФ «Інтерекопласт» у ПАТ «Рівненський радіотехнічних завод» ТМЦ згідно податкових накладних №46 від 23.06.2011р. (номенклатура: Корпус №2, літера «Ю-6» загальна площа 24092,6 кв.м; №47 від 23.06.2011р. (номенклатура: Корпус №1, літера «Ш-1» загальна площа 36076,0 кв.м.), №48 від 23.06.2011р. (номенклатура: Корпус №9, літера «Щ-2» загальна площа 4849,0 кв.м.), №50 від 23.06.2011р. (номенклатура: Приміщення корпусу №7, літера «Л-2» загальна площа 792,4 кв.м.), №52 від 23.06.2011р. (номенклатура: Корпус №19, літера «Я-1» загальна площа 45,1кв.м.); №49 від 23.06.2011р. (номенклатура: Насосна, літера «У-1» загальна площа 162,9 кв.м.), №51 від 23.06.2011р. (номенклатура: Корпус №19Б, літера «Т-1» загальна площа 29,5кв.м.), щодо стану розрахунків по проведеним вказаним операціям станом на 31.12.2011р., та на даний час, в оригіналах і в повному обсязі,

У разі відсутності оригіналів, надати засвідчені копії вказаних документів та протоколи тимчасового доступу до речей і документів (протоколів виїмки), що підтверджують вилучення оригіналів. У разі відсутності будь-яких із вище перелічених документів, зазначити письмово окремим листом про причину не надання документів.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

У відповідності до ст. 309 КПК України, ,ухвала остаточна та оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська