Постанова № 50098118, 14.10.2011, Кіровський районний суд м. Дніпропетровська

4-844/11

П О С Т А Н О В Л Е Н И Е

14.10.2011 судья Кировского районного суда г. Днепропетровска Овчаренко Н.Г., рассмотрев представление следователя прокуратуры Кировского района г. Днепропетровска ОСОБА_1, о производстве выемки в АО Сбербанк России(МФО 320627), документов ЧП Компания Монолит(код ЕГРПОУ 34409841), -

У С Т А Н О В И Л:

В производстве прокуратуры Кировского района г. Днепропетровска находится уголовное дело №65119011 по факту предоставления должностными лицами ЧП Компания Монолитзаведомо подложного документа в ГНИ Кировского района г. Днепропетровска с целью покушения на присвоения чужого имущества в особо крупных размерах, по признакам состава преступления, предусмотренного ч. 2 ст. 366, ч. 15 и ст. 191 ч.5 УК Украины.

Согласно материалам уголовного дела, 14 января 2010 года, должностными лицами ЧП Компания Монолит(код УДРПОУ 34409841) зарегистрированной по адресу: ІНФОРМАЦІЯ_1, ком. 413, подано в адрес ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска налоговую накладную по НДС за декабрь 2009 года (вхд. №88209), в соответствии с которой неотъемлемое значение разницы между суммой налоговых обязательств и суммой налогового кредита составляет 1597067 гривен, которые подлежат возмещению за счет плательщика в банк. Разница возникла в связи с проведением предприятием внешнеэкономической операции по экспорту сельскохозяйственной продукции, которая облагается по ставке 0процентов к базе налогооблажения (п.6.2 Закона Украины О налоге на добавленную стоимость).

По результатам проведения ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска не выездных внеплановых проверок ЧП Компания Монолит(акт №00803/2305/34409841 от 10.03.2010 года и акт №04812-2305/34409841 от 31.12.2010 года) установлено, что предприятие в нарушения п.п. 7.7.1 и 7.7.2 ст. 7 Закона Украины О налоге на добавленную стоимостьзавышено бюджетное возмещение в сумме 800000 гривен.

Таким образом, должностные лица ЧП Компания Монолитимея умысел на присвоение денежных средств с государственного бюджета, злоупотребляя своим служебным положением, внесли в официальный документ налоговую декларацию по НДС, заведомо ложные сведения о наличии сумм бюджетного возмещения на счет в банке на сумму 800000 гривен, в особо крупных размерах.

Однако должностными лицами указанного предприятие не доведено до конца, по причинам, которые не зависят от их воли, в связи с отказом ГНИ в Кировском районе г. Днепропетровска в подтверждении заявленных к возмещению сумм.

Установлено, что при осуществлении финансовых операций ЧП Компания Монолит(код ЕДРПОУ 34409841) использовался банковский счет №260050135209, открытый в АО Сбербанк России(МФО 320627), поэтому следователь обратился в суд с представлением о производстве выемки.

Считаю, что представление подлежит удовлетворению, поскольку, исходя из материалов уголовного дела, имеются достаточные основания полагать о том, что в АО Сбербанк России(МФО 320627), могут находиться документы, имеющие значение для дела.

Руководствуясь ст.178 УПК Украины ст.62 п.2 Закона Украины О банках и банковской деятельности ,-

П О С Т А Н О В И Л :

Разрешить производство выемки документов ЧП Компания Монолит(код ЕГРПОУ 34409841) в АО Сбербанк России(МФО 320627), находящийся в г. Киеве, л. Владимирская,46, а именно:

- документов послуживших основанием для внесения наличных денежных средств по счету №260050135209 (приходные кассовые ордера, заявления на перевод (внесение) налички и т.д. т.п.) за период времени с 20.10.2009 по 01.03.2010.

Постановление обжалованию не подлежит.

Судья Н.Г. Овчаренко