Ухвала суду № 50068596, 25.08.2015, Бабушкінський районний суд м. Дніпропетровська

25.08.2015

Справа № 200/17299/15-к

Провадження № 1-кс/200/7072/15

У Х В А Л А

Іменем України

25 серпня 2015 року м. Дніпропетровськ

Слідчий суддя Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська Сліщенко Ю.Г., за участю прокурора Кондратова О.Г., розглянувши у приміщенні суду в м. Дніпропетровську клопотання прокурора по кримінальному провадженню №42015040000000501 про тимчасовий доступ до речей та документів, -

ВСТАНОВИВ:

20.08.2015 року прокурор відділу прокуратури Дніпропетровської області Кондратов О.Г. звернувся до Бабушкінського районного суду м. Дніпропетровська із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів.

Необхідність отримання тимчасового доступу обґрунтовує тим, що ним здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №42015040000000501 від 25.06.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 366 КК України.

Згідно з матеріалами наданого прокурором клопотання, посадові особи ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) протягом вересня 2014 року сформували податковий кредит за рахунок здійснених операцій з придбання продукції у ТОВ Навікон (ЄДРПОУ 30587383), яке згідно висновку №92/1604/39232955 не відобразило у податковій звітності фінансово-господарські операції з ТОВ «Вантер Плюс».

Таким чином, за рахунок штучного формування податкового кредиту з ПДВ, шляхом використання реквізитів ТОВ Навікон (ЄДРПОУ 30587383), посадовими особами ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) було безпідставно завищено податковий кредит з ПДВ на суму 183633,33 грн., та таким чином занижено податкове зобов'язання з ПДВ за вересень 2014 року у вказаному розмірі.

Також, під час здійснення досудового розслідування, у зазначеному кримінальному провадженні встановлено, що через розрахункові рахунки підконтрольних організатору «конвертаційного» центру підприємств, в значних обсягах конвертуються у готівкову форму кошти підприємств Дніпропетровського та Київського регіонів. За період з 2014 року по 1 квартал 2015 року через рахунки підконтрольних підприємств проконвертовано понад 30 млн. грн.

До складу підприємств, які задіяні у схемі конвертації входять наступні підприємства: ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955), ТОВ «СКД Центр» (ЄДРПОУ 38529470), ТОВ «Гонаб» (ЄДРПОУ 39126075), ТОВ «Компанія Дісо» (ЄДРПОУ 37264765), ТОВ «ОК Система» (ЄДРПОУ 38159031), ТОВ «Навіком» (ЄДРПОУ 30587383).

В ході досудового розслідування у даному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) для здійснення фінансово-господарської діяльності в АКБ "НОВИЙ" (МФО 305062), був відкритий рахунок №26003300743101, та по якому перераховувались кошти, про що свідчить інформація відображена в базі даних ГУ ДФС у Дніпропетровській області АРМ «Податковий блок».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані у клопотанні документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ документів, які перебувають у АКБ "НОВИЙ" (МФО 305062) та складають банківську таємницю, прокурор прохав клопотання задовольнити.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та прохав задовольнити.

Представник АКБ "НОВИЙ" (МФО 305062) повідомлений належним чином про час і місце судового засідання, не з'явився. Відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України вважаю можливим розгляд справи за відсутності представника..

Дослідивши надані матеріали клопотання, доходжу висновку, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки доведено наявність достатніх підстав вважати, що зазначені в ньому речі та документи, які перебувають у володінні АКБ "НОВИЙ" (МФО 305062), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159-166, 309, 369, 370-372 КПК України, -

УХВАЛИВ :

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області Кондратову О.Г. дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з метою ознайомлення та вилучення належним чином завірених копій документів, що містять банківську таємницю та знаходяться у володінні АКБ "НОВИЙ" (МФО 305062), а саме:

документів по юридичному оформленню (відкриттю) ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) рахунку № 26003300743101, а саме: заяви про відкриття рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування, свідоцтво про державну реєстрацію юридичної особи в органах виконавчої влади; копію належним чином зареєстрованого статутного документу (статуту, установчого договору, статутного акту/положення, протоколи зборів засновників) зі змінами і доповненнями; довідки про внесення юридичної особи до Єдиного державного реєстру підприємств і організацій України; довідки про взяття юридичної особи на облік в органах державної податкової служби; довідки Пенсійного фонду; свідоцтво фонду соціального страхування; накази про призначення керівників і службових осіб підприємства; картки зі зразками підписів і відбитків печатки; інші документи, що надають право довіреним і іншим особам на розпорядження й використання даним рахунком; договорів банківського рахунку; договорів про використання системи «клієнт-банк», «клієнт-інтернет-банк», «телефонний банкінг» і т.д. з додатками; повідомлення про взяття рахунків на облік органами ДПС; копії сторінок паспорта або документа, який його замінює, ідентифікаційного коду - засновників, службових осіб, довірених осіб, і інших осіб, які відкривали й використовували зазначений банківський рахунок підприємства; і інші документи юридичної справи про відкриттю й використанню даного рахунку;

документів (роздруківки), що містять відомості про розрахункові банківські операції по руху грошових коштів по вищевказаним рахункам ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) у прибутковій і видатковій частині із вказівкою вхідних і вихідних сум платежів, дат, часу операції, відправника й одержувача коштів, даних банків відправників і одержувачів, номерів їх рахунків, призначення платежу в електронному виді й на паперовому носії за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час (або до моменту закриття рахунку);

документів, що послужили підставою для видачі готівкових коштів з вищевказаних рахунків ТОВ «Вантер Плюс» (ЄДРПОУ 39232955) (чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів) за період часу з 01.01.2014 року по теперішній час.

Строк дії ухвали до 25 вересня 2015 року включно.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів, слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до них, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених документів. Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Ю.Г. Сліщенко