Ухвала суду № 50051206, 21.03.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/3646/14-к

н/п 1-кс/668/1219/14

УХВАЛА

21.03.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції Никитюк В.В., у матеріалах кримінального провадження №32013230000000153 про проведення обшуку та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку приміщення розташованого за адресою: м. Херсон, Дзержинського, буд.13, що відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно (номер довідки 9666211 від 19.09.13) належить на праві приватної власності ТОВ «Сохо» (код ЄДРПОУ 32725783), з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку, документів фінансово - господарської діяльності підприємства ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності підприємства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013230000000153 від 03.07.2013 року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192), за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Так, службові особи ПП «НЕД» протягом 2012 року шляхом завищення податкового кредиту з податку на додану вартість по операціям з придбання товарів (послуг) у ТОВ «ТПК «Стиль» (код ЄДРПОУ 31006793) та ПМП «Марія» (код ЄДРПОУ 24117971), ухилились від сплати податків на суму понад 3000 тис. грн.

Встановлено, що ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192) за податковою адресою: м.Херсон, вул.49-ої Гвардійської дивізії, буд. 18, корп. 2 не знаходиться, крім того директор вказаного підприємства ОСОБА_2 за адресою своєї реєстрації: АДРЕСА_1 не проживає, зі слів батька та матері гр. ОСОБА_2 місцезнаходження останнього їм не відоме.

В ході проведення слідчо-оперативних заходів встановлено фактичне місцезнаходження офісного приміщення ПП «НЕД», розташованого за адресою: м. Херсон, вул. Дзержинського, буд.13, де знаходяться первинні бухгалтерські документи та документи бухгалтерського обліку ПП «НЕД», комп'ютерна техніка, магнітні та електронні засоби зберігання і передачі інформації, чорнові записи, які використовувались у діяльності вказаних суб'єктів господарювання та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності по направленої на ухилення від сплати податків.

Крім того встановлено, що директор ПП «НЕД» ОСОБА_2 також обліковується засновником, директором та головним бухгалтером в одній особі ПП «Абсолют Тера» (код ЄДРПОУ 34458160), яке відповідно до реєстраційних документів знаходиться за податковою (юридичною) адресою у будинку № 13 розташованого по вул.Дзержинського, м. Херсон.

Відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно (номер довідки 9666211 від 19.09.13) приміщення розташоване за адресою: м. Херсон, Дзержинського, буд.13, належить на праві приватної власності ТОВ «Сохо» (код ЄДРПОУ 32725783).

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук приміщення розташованого за адресою: м. Херсон, Дзержинського, буд.13, що відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно (номер довідки 9666211 від 19.09.13) належить на праві приватної власності ТОВ «Сохо» (код ЄДРПОУ 32725783).

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції Никитюк В.В., дозвіл на проведення обшуку приміщення розташованого за адресою: м.Херсон, Дзержинського, буд.13, що відповідно до інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно (номер довідки 9666211 від 19.09.13) належить на праві приватної власності ТОВ «Сохо» (код ЄДРПОУ 32725783), з метою вилучення первинних бухгалтерських документів та документів бухгалтерського обліку, документів фінансово - господарської діяльності підприємства ПП «НЕД» (код ЄДРПОУ 35568192), комп'ютерної техніки, магнітних та електронних засобів зберігання і передачі інформації, чорнових записів, які використовувались у діяльності підприємства та можуть підтверджувати причетність їх службових осіб до протиправної діяльності спрямованої на ухилення від сплати податків, а також предметів, знарядь злочину, речей, цінностей, предметів і документів, здобутих злочинним шляхом, а також інших предметів і документів, які мають значення для встановлення істини в справі та можуть бути використані для забезпечення можливого цивільного позову або виявлення інших злочинів.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко