Ухвала суду № 50044811, 30.03.2015, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

30.03.2015 Справа №607/4756/15-к

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Берегуляк Ф.Г., при секретарі судового засідання Нищій О.П., за участю старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Мазепа A.B., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Мазепа A.B., за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області Талаш П.П. про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В :

До Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області із клопотанням про надання тимчасового доступу до речей та документів, в рамках кримінального провадження № 32015210000000019 від 02.02.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, звернувся старший слідчий з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Мазепа A.B., за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області Талаш П.П.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Представник Тернопільської митниці ДФС у судове засідання не з'явився, із невідомих причин, хоча його було повідомлено про час та місце розгляду клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши надані матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПМП «Фортуна» (код ЄДРПОУ 24636889, м. Тернопіль) за період діяльності підприємства з 01.01.2011 року по 31.12.2014 року внаслідок відображення придбання товарно-матеріальних цінностей від TOB «Нафто-Сервіс Плюс» (код ЄДРПОУ 37377179), TOB «ГазУкраїна 2020» (код ЄДРПОУ 37428778) та TOB «Торговий Дім Ветек» (код ЄДРПОУ 38809821) занизили податок на додану вартість в сумі 2 057 864 грн. та податок на прибуток в сумі 1 977 643 грн., всього податків на суму 4 035 507 грн., що є особливо великим розміром.

В ході слідства встановлено, що ПМП «Фортуна» протягом 2011-2014 років здійснювало імпорт товарно-матеріальних цінностей.

З метою всебічного, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального провадження, для використання як доказів відомостей, що містяться у документах, які свідчать про здійснення ПМП «Фортуна» операцій у сфері зовнішньоекономічної діяльності протягом 2011-2014 років, в зв'язку з неможливістю іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, виникла необхідність у тимчасовому доступі до них та вилученні від Тернопільської митниці ДФС (м. Тернопіль вул. Текстильна, 38) оригіналів документів, які свідчать про здійснення ПМП «Фортуна» операцій у сфері зовнішньоекономічної діяльності протягом 2011-2014 років.

Відповідно до п.п.1,2 ч.5 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи те, що вказані документи та речі

містять відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що

встановлюються під час кримінального провадження, і мають суттєве значення для

встановлення обставин у кримінальному провадженні, підлягають аналізу і дослідженню,

необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, які свідчать про здійснення ПМП

«Фортуна» операцій у сфері зовнішньоекономічної діяльності протягом 2011-2014 років та

можуть перебувати у володінні Тернопільської митниці ДФС (м. Тернопіль вул.

Текстильна, 38) та можливість вилучити їх копії, а тому, вважаю, що клопотання підлягає до часткового задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання старшого слідчого з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області Мазепа A.B., за погодженням із начальником відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Тернопільської області Талаш П.П. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС ВКР слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції Мазепі А.В. та оперуповноваженому BOCA ПДВ ОУ Тернопільської ОДПІ ГУ ДФС у Тернопільській області старшому лейтенанту податкової міліції Ковальчуку А.М. на тимчасовий доступ до речей та документів Тернопільської митниці ДФС (м. Тернопіль вул. Текстильна, 38) та можливість виготовити належним чином завірені копії документів, які свідчать про здійснення ПМП «Фортуна» (код ЄДРПОУ 24636889, м. Тернопіль) операцій у сфері зовнішньоекономічної діяльності протягом 2011-2014 років.

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Тернопільського

міськрайонного суду Тернопільської області Ф.Г. Берегуляк