Ухвала суду № 50043377, 10.09.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа №592/8842/15-к

Провадження №1-кс/592/2875/15

УХВАЛА

Про тимчасовий доступ до документів

10.09.2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря Щербань Г.Г., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко М.М., про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015200000000072 від 04.08.2015 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ст.ст. 212 ч.3, 366 ч.1 КК України.

Перевірив наданні матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження - слідчого Іванченко М.М.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, узгодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобов'язань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

Крім того, службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107) протягом 2014-2015 років, з метою документального підтвердження придбання не облікованих пиломатеріалів, вносили до бухгалтерських документів неправдиві відомості щодо придбання зазначеного товару.

Так, 16.06.2015 ТОВ «ЕФЕ Трейд» уклало договір №230-2014 з Сумською торгово-промисловою палатою.

В ході досудового розслідування по даному кримінальному провадженні, з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення, виникла необхідність в документів, які подавалися ТОВ „ЕФЕ Трейд" (код 38523107) до Сумської торгово-промислової палати протягом 2014-2015 років з метою отримання сертифікатів про походження товару за формою СТ-1, з метою встановлення реальних постачальників пиломатеріалів, які експортувалися службовими особами ТОВ „ЕФЕ Трейд".

Окрім цього, в документах що подавалися ТОВ „ЕФЕ Трейд" до Сумської торгово-промислової палати знаходяться документи зі зразками почерку та підписів посадових осіб ТОВ „ЕФЕ Трейд" та фізичних осіб-підприємців або осіб які діяли за їх довіреністю, та які необхідні для проведення подальших перевірок, судово-почеркознавчих експертиз, надання свідкам під час проведення допитів, проведення інших слідчих дій.

Заслухавши думку слідчого, який підтримав клопотання та просив розглянути клопотання без повідомлення Сумської торгово-промислової палати для запобіганню знищення або зміні документів, до яких необхідно надати тимчасовий доступ, вивчивши клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню. Так заявлені слідчим документи перебувають у володінні Сумської торгово-промислової палати, самі по собі та в сукупності з іншими речами та документами можуть слугувати доказом, мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Крім того не можливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою речей і документів, тобто встановити особу причетну до злочину.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- документи, що надавалися протягом 2014-2015 років ТОВ „ЕФЕ Трейд" (код 38523107) до Сумської торгово-промислової палати для отримання сертифікатів за формою СТ-1: заявки-декларації, сертифікати про походження товару за формою СТ-1, контракти, договори з додатками, видаткові накладні, рахунки-фактури, специфікації, довідки від підприємств-виробників та постачальників продукції, інших наявних документів, що містять відомості про суб'єктів господарювання, які є виробниками та постачальниками ТМЦ на адресу ТОВ „ЕФЕ Трейд".

Особа, яка має надати тимчасовий доступ до документів - відповідальна посадова особа Сумської торгово-промислової палати, за адресою: м.Суми, вул. Іллінська, 7-А.

3. Строк дії ухвали - тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області Іванченко Михайлу Михайловичу.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена, крім ухвал про тимчасовий доступ до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий Суддя І.М. Фоменко