Ухвала суду № 50008398, 04.06.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1779/14

ун. № 759/9143/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04 червня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва

Уляновська О.В.,

при секретарі: Бандурі Н.О.,

за участю: слідчого Замятіна А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засідання клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В., про накладення арешту на майно по кримінальному провадженню № 32013110080000071 від 24.05.2013 р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 27, ч.1 ст. 205, ч.5 ст. 27, ч.3 ст. 212, ч.1 ст. 205, ч.3 ст. 209, ч.5 ст. 191 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

02.06.2014 р. до суду надійшло клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В., за погодженням зі старшим прокурором прокуратури Святошинського району м.Києва Речинською Н.А. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32013110080000071 від 24.05.2013 р. в порядку ст.40 КПК України та накладення арешту на майно, яке було вилучено під час проведення обшуку у транспортному засобі Mitsubishi Lancer, держ. номер НОМЕР_2 що на праві власності належить громадянину ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме: печатку ТОВ «Епікор» (код 39088753); печатку ТОВ «ВА-Транспорт Груп» (код 35636162); печатку ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651).

Клопотання вмотивовано тим, що досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що 30.04.2014 на підставі аналітичної довідки № 96/16-20/38376270 від 17.04.2014, складеної управлінням боротьби з відмивання доходів, одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у м. Києві, до ЄРДР внесено та зареєстровано кримінальне провадження за № 32014100080000032 відносно службових осіб ТОВ «Санаторно курортний центр», які під час фінансово-господарських операцій з ТОВ «Профіт бейс» (код ЄДРПОУ 38882440), яке формувало сумнівний податковий кредит від підприємств, що мають ознаки фіктивності: ТОВ «Крон Капітал» (код 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код 38777491), в період з 01.11.13 по 31.12.2013, проводило розрахунки за рахунок коштів, що можливо отримувалися з державного бюджету за фактично непоставлені товари, роботи (послуги), чим завдали збитки державі на загальну суму 617 394, 00 грн.

30.04.2014 постановою прокуратури Святошинського району м. Києва кримінальне провадження за № №32014100080000032 приєднано до кримінального провадження за № 32013110080000071.

Крім того, під час досудового розслідування кримінального провадження за № 32013110080000071 на підставі отриманих оперативних матеріалів встановлено, що ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_2 разом із невстановленими особами причетна до створення ТОВ «ПК «Алессандра» (код ЄДРПОУ 33780300), ТОВ «Профіт Бейс» (код 38882440), ТОВ «Крон Капітал» (код 38750595), ТОВ «Плазаунт» (код 38777491), що мають ознаки фіктивності, одним із основних контрагентів вищевказаних яких є ТОВ «Санаторно курортний центр» (код 38376270), директором якого являється ОСОБА_6 ІНФОРМАЦІЯ_3

Також, проведеними слідчо-оперативними заходами встановлено, що ОСОБА_5 разом із невстановленними досудовим розслідуванням особами з метою прикриття незаконної діяльності направлену на пособництво легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, протягом 2010-2014 років, можливо використовуються реквізити підприємств: ТОВ «Юпітер інвест» (код 38292128), ТОВ «Юнекс Фінанс» (код 38388066), ПП «Ін-Лексс» (код 33441947), ТОВ «Венера фінанси» (код 38387806), ТОВ «Геракл трейд» (код 38448879), ТОВ «Деметра фінанси» (код 38387921), ТОВ «Ірида фінанси» (код 38750684), ТОВ «Кайрос фінанси» (код 38750699), ТОВ «Сквар плюс»(код 38761036), ТОВ «Деланж голд» (код 38800478), ТОВ «Деста союз»(код 38801492), ТОВ «Креатив-Сервіс» (код 36088734), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651),ТОВ «Юпітер Інвест» (код 38292128), ТОВ «Ванстарт» (код 38893170), ТОВ «Мєгаіндастрі» (код 38925410), ТОВ «Крон капітал» (код 38750595), ТОВ «Скірнір пром» (код 38757386), ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928), ТОВ «Кепітал А» (код 38882423), ТОВ «Компанія оріон сервіс» (код 38376328), ТОВ «Мелес» (код 37962032), ТОВ «Гермес фінанс» (код 38348772), ТОВ «Аквіта трейд союз» (код 38662986), ТОВ «Спецпроект 2012» (код 38826831), ТОВ «ВА-трансторг груп» (код 35636162), на рахунки яких систематично перераховуються грошові кошти рядом легально діючих суб'єктів підприємницької діяльності.

Так, на підставі Ухвали Святошинського районного суду м. Києва за №1-кс/759/1616/14 від 12.05.2014 проведено обшук у транспортному засобі Mitsubishi Lancer, держ. номер НОМЕР_1, що на праві власності належить громадянину ОСОБА_4 ІНФОРМАЦІЯ_1, у ході якого виявлено та вилучено ряд речей і документів, відповідно до протоколу обшуку від 29.05.2014, зокрема: печатка ТОВ «Роял Вайс» (код 38983928) - 1 шт.; печатка ТОВ «Сквар Плюс» (код 38761036) - 1 шт.; печатка ТОВ «Кепітал А» (код 38882423) - 1 шт.; печатка ТОВ «ВА-Трансторг Груп» (код 35636162) - 1 шт.; печатка ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651) - 1 шт.; печатка ТОВ «Епікор» (код 39088753) - 1 шт.; записна книжка сірого кольору з написом «Автотак» - 1 шт.; мобільний телефон марки Samsung s/n R21F228NQMJ - 1 шт.; мобільний телефон «Інтертелеком» MEID: А100003BB62CED - 1 шт.; мобільний телефон марки «Sony Ericcsson» ID PY7АF052051 - 1 шт.; мобільний телефон марки FLY IQ 452 QUARD - 1 шт.; у прозорому файлі встановлено наступні документи: акт №3103/2 здачі прийняття робіт (надання послуг) - на 1 арк; акт №3103/2 здачі прийняття робіт (надання послуг) - на 1 арк; рахунок-фактура №3103/2 від 31.03.2014 - на 1 арк.; податкова накладна від 31.03.2014 - на 1 арк; податкова накладна від 31.03.2014 - на 1 арк; акт №3103/3 здачі прийняття робіт (надання послуг) - на 1 арк; акт №3103/3 здачі прийняття робіт (надання послуг) - на 1 арк; рахунок-фактура №3103/3 від 31.03.2014 - на 1 арк.; податкова накладна від 31.03.2014 - на 1 арк; податкова накладна від 31.03.2014 - на 1 арк. У прозорому файлі встановлено наступні документи: податкова накладна від 30.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Роял Вайс (код 38983928) - на 1 арк; видаткова накладна № РВ-3004/1 від 30.04.2014 з відбитками печатки ТОВ «Роял Вайс (код 38983928) та ТОВ «Про-Ойл» на 1 арк; договір поставки № РВ-18 від 02.04.2014 з відбитками печатки ТОВ «Роял Вайс (код 38983928) та ТОВ «Про-Ойл» (код 35803937) - на 3 арк; податкова накладна від 22.05.2014 з відбитком печатки ТОВ «Роял Вайс (код 38983928) - на 1 арк; договір постачання №32 від 28.04.2014 з відбитками печатки ТОВ «Роял Вайс (код 38983928) та ТОВ «Мана Трейд» (код 37932212) на 6 арк; видаткова накладна № СП-01605/1 від 16.05.2014 з відбитками печатки ТОВ «Роял Вайс (код 38983928) та ТОВ «Мана Трейд» (код 37932212) на 1 арк. У прозорому файлі встановлено наступні документи: рахунок-фактура №Д0417-00002 від 17.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) - на 1арк; видаткова накладна №1704/1 від 17.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) та ТОВ «Укртехноспецпостач» (код 31587269) - на 1арк; податкова накладна від 17.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) - на 1 арк; товарно-транспортна накладна №10 від 17.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) та ТОВ «Укртехноспецпостач» (код 31587269) на 1 арк; рахунок-фактура № Д0425-00002 від 25.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) - на 1арк; видаткова накладна №2504/1 від 25.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) та ТОВ «Укртехноспецпостач» (код 31587269) - на 1арк; податкова накладна від 25.04.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) - на 1 арк; товарно-транспортна накладна №11 від 25.04.2014 з відбитками печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) та ТОВ «Укртехноспецпостач» (код 31587269) на 1 арк; рахунок-фактура №Д-000000001 від 03.03.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) - на 1арк; видаткова накладна № 0303/1 від 03.03.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) та ТОВ «Укртехноспецпостач» (код 31587269) - на 1арк; податкова накладна від 03.03.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) - на 1 арк; товарно-транспортна накладна № 9 від 03.03.2014 з відбитком печатки ТОВ «Деста Союз» (код 38801492) та ТОВ «Укртехноспецпостач» (код 31587269) на 1 арк. Чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки (рахунок №26001301000953) синього кольору - 1 шт. Чекова книжка з написом ТОВ «Роял Вайс» на 25 чеків для отримання готівки (рахунок №26004011270383) синього кольору - 1 шт. Чекова книжка на 25 чеків для отримання готівки (рахунок №26009010001786) білого кольору - 1 шт. Чекова книжка з написом «товариство з обмеженою відповідальністю Мелес» на 25 чеків для отримання готівки (рахунок №26004011270383) синього кольору - 1 шт.

Крім того, під час проведення обшуку на запитання оперативного працівника громадянину ОСОБА_4, щодо походження виявлених печаток ТОВ «Епікор» (код 39088753), ТОВ «ВА-Трансторг Груп» (код 35636162), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), які знаходилися у транспортному засобі, гр. ОСОБА_4 пояснив, що ніякого відношення до діяльності вказаних підприємств не має, вказаними печатками він не користується, а знаходяться вони у його власності на даний момент по проханню сторонніх осіб.

Відповідно до рапорту оперативного співробітника ОУ ГУ Міндоходів у м. Києві встановлено, що ТОВ «Епікор» (код 39088753), ТОВ «ВА-Трансторг Груп» (код 35636162), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651), створені невстановленими слідством особами з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на пособництво легально діючим суб'єктам господарювання в ухиленні від сплати податків та подальшої конвертації безготівкових грошових коштів у готівку

Також виявлено, що невстановленими особами, від імені підприємства ТОВ «Епікор» (код 39088753), ТОВ «ВА-Трансторг Груп» (код 35636162), ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651) ведеться господарська діяльність та формується податкова звітність.

Так, вилучені документи та печатки містять доказову базу яка може встановити причетність осіб до скоєння правопорушення та у використанні в незаконній діяльності вказаних підприємств.

Прокурор та ОСОБА_8 у судове засідання не з'явилися, відповідно до телефонограми про день та час розгляду клопотання повідомлялися належним чином про причини неявки суд не повідомили.

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши зміст та мотиви клопотання і надані суду письмові докази, суд приходить до наступного.

Згідно частини 2 ст.170 КПК України, слідчий суддя або суд під час досудового провадження накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині 2 ст.167 цього Кодексу.

В пункті 1) частині 2 ст.167 КПК України зазначено, що тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей, документів, грошей тощо, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди.

Відповідно до частини 4 ст.170 КПК України, заборона використання майна, а також заборона розпорядження таким майном можуть бути застосовані лише у випадках, коли їх незастосування може призвести до знищення, втрати або пошкодження відповідного майна або настання інших наслідків, які можуть перешкодити кримінальному провадженню.

Враховуючи мотиви клопотання та обґрунтування його слідчим, склад майна, на яке слідчий просить накласти арешт, оцінивши потреби досудового розслідування, правову підставу для арешту майна, приймаючи до уваги, що не застосування арешту саме в такий спосіб, про який просить слідчий, може призвести до знищення, втрати або пошкодження майна, щодо якого ставиться питання про накладення на нього арешту, впевнившись, що слідчим надано достатньо доказів, які вказують на вчинення кримінального правопорушення, враховуючи наслідки арешту майна для інших осіб, виходячи із розумності та співмірності обмеження в результаті накладення арешту на майно завданням кримінального провадження, а також приймаючи до уваги, що є достатні підстави вважати, що транспортні засоби, на які просить накласти арешт слідчий, мають ознаки знаряддя вчинення кримінального правопорушення, у зв'язку з чим можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому тимчасове обмеження їх володільця у володінні та власника у розпорядженні ними є обґрунтованим і такий ступінь втручання у їх права та свободи, про які йдеться в клопотанні слідчого, виправдовуюся потребами досудового розслідування, а тому клопотання суд визнає обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню.

Виходячи з вищевикладеного та керуючись ст.ст. 131, 132, 167, 170-173, 175, 309, 395 КПК України, суд, -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В., задовольнити.

Накласти арешт на майно, яке було вилучено під час проведення обшуку у транспортному засобі Mitsubishi Lancer, держ. номер НОМЕР_2, що на праві власності належить громадянину ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_1, а саме: печатку ТОВ «Епікор» (код 39088753); печатку ТОВ «ВА-Транспорт Груп» (код 35636162); печатку ТОВ «Базіс-Груп» (код 37717651).2) Заборонити, на час проведення розслідування по кримінальному провадженню № 1201311008010096 від 21.08.2013 р. ОСОБА_9 розпоряджатись таким майном будь-яким чином та використовувати його.

На підставі ст.175 КПК України, копію ухвали направити слідчого відділу ДПІ у Святошинському районі м. Києва ДПС, лейтенанта податкової міліції Замятіна А.В., та старшому прокурору прокуратури Святошинського району м.Києва Речинській Н.А. для негайного виконання.

Ухвала може бути оскаржено до Апеляційного суду м.Києва протягом п'яти днів з дня її оголошення, а особами, без виклику яких постановлено ухвалу - протягом п'яти днів з дня отримання її копії.

Слідчий суддя О.В. Ул'яновська