Ухвала суду № 49993496, 04.09.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/13317/15-к

1-кс/295/4695/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.09.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Слончак А.С., за участю слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015060000000066 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №32015060000000066 від 20 серпня 2015 року щодо службових осіб ТОВ «Будстрой 2000» (код ЄДР 37406754) та ТОВ «Фарго Актив» (код ЄДР 39458626), які у період 2014-2015р.р., шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "ГРАНІТ-2014 (код ЄДР 39271329), ТОВ "ДЖЕПАР КОМПАНІ" код (код ЄДР 39527228), ПП "ЖОЖ - СТИЛЬ" (код ЄДР 34247663), ТОВ "ДНІПРО ТРЕНД МЕНЕДЖМЕНТ" (код ЄДР 38138933), ТОВ "МОНОЛІТ ТРЕЙД СИСТЕМ" (код ЄДР 38747781), ТОВ "ФЕШН-СТОУН ЛТД" (код ЄДР 39142924), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ БУДТРАНС" (код ЄДР 38832819), ТОВ "ГРОСТОН" (код ЄДР 38777329), ТОВ "НОННА ЛЮКС" (код ЄДР 37309376), ТОВ "КОНСТАНТА ПЛЮС САН" (код ЄДР 33154725), ТОВ "ТРАНСХІМПОСТАЧАННЯ" (код ЄДР 38825670), ТОВ "АЛЮРДА СТАР" (код ЄДР 38777292), ТОВ "ДЕ ЛЯ ПОНТ" (код ЄДР 38488419), ТОВ "ТЕК-КОМЕРС" (код ЄДР 38968908), ТОВ "АСТОРГ ЦЕНТР" (код ЄДР 39133339), ТОВ "ФАРГО АКТИВ" (код ЄДР 39458626), ТОВ "БТК ПРОМБУДПОСТАЧАННЯ" (код ЄДР 39700676), ТОВ "ТРАНСЕНЕРГОБУД ТВК" (код ЄДР 39742794), ТОВ "ТМ КОМФОРТ ПЛЮС" (код ЄДР 37633797), ТОВ "ЮГ ТРЕЙД ГРУП" (код ЄДР 38914388), ТОВ "БУДШЛЯХМАШ-12" (код ЄДР 38398963), ФОП ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1), ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах. Разом з тим встановлено, що невстановлені особи, які готують документи від субєктів господарювання використовують мережу «Інтернет». З отриманої інформації встановлено ІР-адресу з яких надсилається податкова звітність підприємств, а саме:

77.52.49.163 04.08.2015 12:29:40

77.52.91.57 07.08.2015 16:48:49

77.52.97.205 06.05.2015 23:10:07; 29.04.2015 17:03:59

77.52.69.192 14.03.2015 21:31:54

77.52.132.79 19.05.2015 22:02:37

77.52.71.195 13.03.2015 15:47:49; 15.05.2015 15:34:13

77.52.6.47 30.05.2014 12:43:23

77.52.91.11 13.03.2014 9:24:04

77.52.119.123 11.03.2015 23:00:33; 23.04.2015 16:30:22.

Крім того, слідчий у клопотанні зазначає, що за даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР адресу: 77.52.49.163; 77.52.91.57; 77.52.132.79; 77.52.69.192;77.52.97.205;77.52.71.195; 77.52.119.123; 77.52.91.11; 77.52.6.47 є ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937).

У ПрАТ «МТС Україна» зберігаються документи (інформація) по виділеним в користування ІР адресам, а саме: договори на підключення до мережі Інтернет, ПІБкористувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса, контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані).

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ПрАТ «МТС Україна» та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо персональних електроннообчислювальних машин, серверів, інших електронних пристроїв, котрі використовуються невстановленими особами, які фактично керують фінансовогосподарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових», з яких здійснюється зєднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, щодо осіб, які можуть фактично мають можливість користуватись поштовим сервісом, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПрАТ «МТС Україна», призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у звязку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПрАТ «МТС Україна» (код ЄДР 14333937), його філіях (відокремлених підрозділах), а саме: документів (інформації) по виділеній в користування ІР адреси:

77.52.49.163 04.08.2015 12:29:40

77.52.91.57 07.08.2015 16:48:49

77.52.97.205 06.05.2015 23:10:07; 29.04.2015 17:03:59

77.52.69.192 14.03.2015 21:31:54

77.52.132.79 19.05.2015 22:02:37

77.52.71.195 13.03.2015 15:47:49; 15.05.2015 15:34:13

77.52.6.47 30.05.2014 12:43:23

77.52.91.11 13.03.2014 9:24:04

77.52.119.123 11.03.2015 23:00:33; 23.04.2015 16:30:22.,

а саме: договори на підключення до мережі Інтернет, ПІБкористувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса, контактні телефони, паспортні або інші наявні персональні дані).

Встановити строк дії ухвали до 03.10.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова