Ухвала суду № 49993489, 04.09.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/13326/15-к

1-кс/295/4703/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

04.09.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Слончак А.С., за участю слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання слідчого з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32015060000000066 та погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Житомирської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу до речей і документів та додані до клопотання матеріали кримінального провадження, -

В С Т А Н О В И В :

У клопотанні слідчий зазначає, що у провадженні СУФР ГУ ДФС у Житомирській області знаходиться кримінальне провадження №32015060000000066 від 20 серпня 2015 року щодо службових осіб ТОВ «Будстрой 2000» (код ЄДР 37406754) та ТОВ «Фарго Актив» (код ЄДР 39458626), які у період 2014-2015р.р., шляхом незаконного формування податкового кредиту з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у фіктивних підприємств, а саме: ТОВ "ГРАНІТ-2014 (код ЄДР 39271329), ТОВ "ДЖЕПАР КОМПАНІ" код (код ЄДР 39527228), ПП "ЖОЖ - СТИЛЬ" (код ЄДР 34247663), ТОВ "ДНІПРО ТРЕНД МЕНЕДЖМЕНТ" (код ЄДР 38138933), ТОВ "МОНОЛІТ ТРЕЙД СИСТЕМ" (код ЄДР 38747781), ТОВ "ФЕШН-СТОУН ЛТД" (код ЄДР 39142924), ТОВ "БУДІВЕЛЬНА КОМПАНІЯ БУДТРАНС" (код ЄДР 38832819), ТОВ "ГРОСТОН" (код ЄДР 38777329), ТОВ "НОННА ЛЮКС" (код ЄДР 37309376), ТОВ "КОНСТАНТА ПЛЮС САН" (код ЄДР 33154725), ТОВ "ТРАНСХІМПОСТАЧАННЯ" (код ЄДР 38825670), ТОВ "АЛЮРДА СТАР" (код ЄДР 38777292), ТОВ "ДЕ ЛЯ ПОНТ" (код ЄДР 38488419), ТОВ "ТЕК-КОМЕРС" (код ЄДР 38968908), ТОВ "АСТОРГ ЦЕНТР" (код ЄДР 39133339), ТОВ "ФАРГО АКТИВ" (код ЄДР 39458626), ТОВ "БТК ПРОМБУДПОСТАЧАННЯ" (код ЄДР 39700676), ТОВ "ТРАНСЕНЕРГОБУД ТВК" (код ЄДР 39742794), ТОВ "ТМ КОМФОРТ ПЛЮС" (код ЄДР 37633797), ТОВ "ЮГ ТРЕЙД ГРУП" (код ЄДР 38914388), ТОВ "БУДШЛЯХМАШ-12" (код ЄДР 38398963), ФОП ОСОБА_3 (і.к. НОМЕР_1), ухилилися від сплати податку на додану вартість в особливо великих розмірах.

Крім того, слідчий у клопотанні зазначає, що у ході досудового розслідування встановлено, що невстановлені особи готують документи від субєктів господарювання, які мають ознаки «ризикових» та є контрагентами ТОВ «Будстрой 2000», ТОВ «Фарго Актив» використовують мобільні телефонні номери ТОВ «Астеліт» (код ЄДР 21673832) , а саме: +380674125015;+380973281419; +380976592765; +380675069406; +380980619007; +380971172457; +380962225260, +380968795369, +380989997568. По зазначеному номеру телефону обговорювалися питання повязані зі злочинною діяльністю невстановлених осіб, які формували незаконно податковий кредит з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у вище зазначених фіктивних підприємств.

Інформація, яка міститься в роздруківках телефонних зєднань вказаного мобільного номеру телефону містить відомості щодо осіб, які формували незаконно податковий кредит з ПДВ, за рахунок відображення в бухгалтерському та податковому обліку операцій по придбанню ТМЦ у вище зазначених фіктивних підприємств, місцезнаходження осіб, їхніх звязків, тобто є джерелом доказів в кримінальному провадженні. Окрім цього вищевказані документи, містять охоронювану законом таємницю, тимчасовий доступ до яких та розпорядження про вилучення, здійснюється лише на підставі ухвали слідчого судді, суду, відповідно до вимог ст.ст. 159, 162 КПК України.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно положення ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною пятою ст. 163 КПК України, доведе наявність достатніх підстав можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1 та особам, які будуть проводити слідчі дії за його дорученням (постановою), тимчасовий доступ та можливість вилучення інформації, яка знаходиться у володінні в оператора мобільного звязку ПрАТ«Київстар» (код ЄДР21673832), а саме: інформації про належність номерів мобільного телефонів у формі довідки із зазначенням ПІБ фізичної особи, ідентифікаційний код, паспортні та інші наявні дані, назву та код ЄДР підприємства за яким зареєстровано вказані номери телефонів, інформації по мобільним терміналам шляхом надання роздруківок зєднань та на електронних носіях, з повідомленням виду, дати, часу, тривалості зєднання, номера абонента «А» та номера абонента «Б», ІМЕІ абонента «А» та ІМЕІ абонента «Б», LAC, CID, азимут на базову станцію і адреси розташування базових станцій абонента «А» та номера абонента «Б», з яких виходив на звязок власник мобільного терміналу за наступним номером мобільного телефону: +380674125015;+380973281419; +380976592765; +380675069406; +380980619007; +380971172457; +380962225260, +380968795369, +380989997568.

за період з 01.01.2014 по дату виконання ухвали.

Встановити строк дії ухвали до 03.10.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала набирає законної сили з моменту оголошення та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова