Ухвала суду № 49968225, 19.09.2013, Красилівський районний суд Хмельницької області

Красилівський районний суд Хмельницької області

вул.Булаєнка,4 м.Красилів, Красилівський р-н, Хмельницька обл., Україна ін.31000

Справа № 677/1641/13-к

У Х В А Л А

19.09.2013 року м.Красилів

Слідчий суддя Красилівського районного суду Хмельницької області Федишин І.В. з участю заступника начальника СВ Красилівського РВ УМВСУ в Хмельницькій області майора міліції ОСОБА_1С, розглянувши його клопотання про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії фінансово-господарської діяльності магазину «Колібріс-35» ТОВ «Торговий Дім»Аванта», -

В С Т А Н О В И В:

13.09.2012 в магазині «Колібріс-35», що належить ТОВ «Торговий Дім «Аванта», який розташований у м.Красилові по вул. Ціолковського, 3 під час проведення інвентаризації наявних готівкових коштів виявлено нестачу в сумі 43962 грн. 78 коп. Зазначена нестача виявлена працівниками контрольно-ревізійного відділу ТОВ «Торговий Дім «Аванта» м.Луцьк, якому належить магазин «Колібріс-35».

21.12.2012 дане кримінальне правопорушення кваліфіковане за ч. 1 ст. 191 КК України і внесене Красилівським РВ УМВСУ в Хмельницькій області до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12012240170000104. Повідомлення про підозру станом на 18.09.2013 не здійснювались.

На даний час обставини вчинення вказаного кримінального правопорушенняневстановлені. Магазин «Колібріс-35» належить ТзОВ «Торговий Дім «Аванта», яке знаходиться за адресою м. Луцьк, пров. Макарова, 5, де знаходяться документи фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Торговий Дім «Аванта», в тому числі й магазину «Колібріс-35».

З метою встановлення істини в кримінальному провадженні виникла необхідність у перевірці та аналізі фінансово-господарської діяльності магазину, використання його фінансових ресурсів, достовірності ведення бухгалтерського обліку, що може бути зроблено під час проведення позапланової документальної ревізії підприємства.

Заступник начальника СВ Красилівського РВ УМВС України в Хмельницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням, погодженим зі старшим прокурором прокуратури Красилівського району радником юстиції ОСОБА_2 про винесення ухвали про надання дозволу на проведення позапланової документальної ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Торговий Дім»Аванта» магазину «Колібріс-35».

Заслухавши пояснення слідчого, вивчивши матеріали кримінального провадження, суд вважає, щоклопотанняє обґрунтованим та таким, що підлягаєзадоволенню.

Відповідно до ст. ст.2,8,10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» ревізія віднесена до компетенції органівДержавноїфінансової інспекціїУкраїни.

Згідночч. 7, 8, 11ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежновідформивласності,які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансовогоконтролюзарішеннямсуду,ухваленимна підставі клопотанняслідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження; тривалість позапланової виїзноїревізіїне повинна перевищувати15робочих днів.

Для забезпечення всебічного, повного і об'єктивного дослідження обставин справи слід надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України у Волинській області на проведення позапланової ревізії фінансово-господарської діяльності ТзОВ «Торговий Дім «Аванта» за період з 27.10.2011 по 30.07.2012 та з 31.07.2012 по 13.09.2012.

Враховуючи викладене, керуючись стст.40,93, 110, 131, 132, 242, 243 КПК України,стст. 11, 14 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»,

У Х В А Л И В:

Надати дозвіл та доручити Державній фінансовій інспекції у Волинській області провести позапланову ревізію окремого епізоду фінансово-господарської діяльностіТзОВ «Торговий Дім «Аванта» - магазину «Колібріс-35» (код ЄДРПОУ 35495114), що знаходиться за адресою м.Луцьк, пров. Макарова, 5 за період часу з 27.10.2011 по 30.07.2012 та з 31.07.2012 по 13.09.2012, терміном 15 робочих днів, у період часу з 14 жовтня 2013 року по 01 листопада 2013 року.

Зобов'язати посадових осіб ТзОВ «Торговий Дім «Аванта» забезпечити допуск працівників Державної фінансової інспекції України у Волинській області до перевірки та надати всі необхідні документи для проведення позапланової виїзної документальної ревізії магазину «Колібріс-35» ТзОВ «Торговий Дім «Аванта».

Для проведення ревізії ревізорам надати:

- копію ухвали суду;

- матеріали кримінальної справи (на вимогу ревізорів);

- інші матеріали (на вимогу ревізорів).

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Ухвалу та її копію для виконання направити заступнику начальника СВ Красилівського РВ УМВСУ в Хмельницькій області майору міліції ОСОБА_1, начальнику Державної фінансової інспекції України у Волинській області.

Слідчий суддя ОСОБА_3