Ухвала суду № 49959018, 17.06.2015, Дніпровський районний суд міста Києва

755/8151/15-к

1-кс/755/2407/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 червня 2015 року слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Сазонова М.Г., при секретарі Бурячеку О.В., за участю слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ТурянськоїА.Я., розглянувши клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИЛА:

17 червня 2015 року слідчий першого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві ТурянськаА.Я. звернулася до суду із клопотанням про надання їй тимчасового доступу та можливість вилучення у реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції в Київській області (вул. Кургузова, 13, м.Вишгород, Київська область, 07300), оригіналів документів ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39398838), з моменту створення підприємства по теперішній час, а саме:

- рішення про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- квитанції про сплату за вчинення реєстраційних дій.

В обґрунтування клопотання, слідчий посилається на те, що в ході досудового розслідування було встановлено, що службові особи ТОВ "Профіт Плюс Дистрибуція" (код за ЄДРПОУ 36405330) у період 01 жовтня 2014 року по 30 листопада 2014 року шляхом відображення в податковому обліку підприємства операції із придбання послуг мерчайдайзинга торгових мереж та послуг по виготовленню та розповсюдженню рекламних листівок у підприємств, які мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ "Стиль Медіа" (код ЄДРПОУ 36858290), ТОВ "Успіх ЮА" (код ЄДРПОУ 38689971), безпідставно завищили податковий кредит з ПДВ і в такий спосіб умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 623 394 грн.

Також встановлено, що невстановлені слідством особи організували реєстрацію ТОВ "Стиль Медіа" (код ЄДРПОУ 36858290), ТОВ "Успіх ЮА" (код ЄДРПОУ 38689971) та ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39398838), з метою прикриття незаконної діяльності.

Так, допитана в якості свідка засновник ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39398838)ОСОБА_2, яка надала показання, що зареєструвала підприємство за грошову винагороду, ніякого відношення до його фінансово-господарської діяльності немає, службових осіб не призначала та сама не являлася службовою особою даного підприємства, господарську діяльність товариства особисто чи через уповноважених осіб не здійснювала, документи фінансово-господарської діяльності та податкові декларації не підписувала. Печатку ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» не отримувала. Яка юридична та фактична адреса підприємства не знає, хто являється службовими особи на підприємстві їй не відомо. Будь-яких доходів від діяльності підприємства не отримувала. Коштів та майна до статутного фонду ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» не вносила.

У реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції в Київській області, зберігаються наступні документи: рішення про створення підприємства, статут підприємства та зміни до статуту, реєстраційні картки, накази про призначення службових осіб, протоколи зборів учасників товариства, довіреності на право представлення інтересів підприємства в державних органах та інші документи, що містять зразки почерку та підписів службових осіб ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39398838).

У зазначених документах, наявна інформація, яка не містить охоронюваної законом таємниці, є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню, а саме: щодо осіб, якими прийнято рішення про створення суб'єкта підприємницької діяльності, щодо видів діяльності підприємства згідно до статуту, періодів та ПІБ осіб, що перебували на посадах службових осіб та відповідали за здійснення фінансово-господарської діяльності, щодо осіб, які мали право представлення інтересів підприємства в державних органах, тобто містять відомості про відповідальних осіб і період часу їх діяльності, що впливають на кваліфікацію дій службових осіб.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для проведення почеркознавчої експертизи та використанні при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Виклик у судове засідання службових осіб реєстраційної служби Вишгородського районного управління юстиції в Київській області, призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Клопотання погоджено з старшим прокурором прокуратури Дніпровського району м. Києва Вигівським М.І.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримала та просила його задовольнити з підстав зазначених в мотивувальній частині клопотання.

Заслухавши пояснення слідчого, яка клопотання просила задовольнити, вивчивши матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного факту, зокрема для отримання відомостей, що є необхідними для з'ясування всіх обставин справи у даному провадженні є необхідність надати тимчасовий дозвіл слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянській А.Я. на доступ до оригіналів документів підприємства ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39398838), з можливістю їх вилучення, що знаходяться у володінні реєстраційної служби Вишгородського районного управління юстиції в Київській області (вул. Кургузова, 13, м. Вишгород, Київська область, 07300).

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи знаходиться у володінні реєстраційної служби Вишгородського районного управління юстиції в Київській області та те, що за допомогою доступу до вказаних документів, можуть бути підтверджені або спростовані факти та обставини, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню, а також те, що іншими способами довести ці обставини не є можливим, слідчий суддя приходить до висновку про обґрунтованість клопотання та необхідність його задоволення.

Враховуючи викладене, керуючись статями 159, 163-164, 309, 369-372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого першого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві Турянської А.Я. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати слідчому першого ВКР СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенанту податкової міліції Турянській Аліні Ярославівні, тимчасовий доступ та можливість вилучення у реєстраційній службі Вишгородського районного управління юстиції в Київській області (вул. Кургузова, 13, м. Вишгород, Київська область, 07300), оригіналів документів ТОВ «Цитадель-Альянс ЛТД» (код за ЄДРПОУ 39398838), з моменту створення підприємства по теперішній час, а саме:

- рішення про створення підприємства,

- статут підприємства та зміни до статуту,

- реєстраційні картки,

- накази про призначення службових осіб,

- протоколи зборів учасників товариства,

- довіреність на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- квитанції про сплату за вчинення реєстраційних дій.

Строк дії ухвали - один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: