Ухвала суду № 49950256, 22.01.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/885/14-к

н/п 1-кс/668/277/14

УХВАЛА

22.01.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання начальника відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції Шеремет В.В. у матеріалах досудового розслідування №32013230000000094 про надання дозволу на проведення обшуку, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить дозвіл на проведення обшуку володіння осіб за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_2, код НОМЕР_1; ОСОБА_3, код НОМЕР_2; ОСОБА_4, код НОМЕР_3; ОСОБА_5, код НОМЕР_4, з метою з'ясування про наявність орендованого майна на об'єктах, встановлення обсягу можливого виробництва соняшникової олії або його відсутності, відшукання та вилучення первинної бухгалтерської документації щодо виробництва та зберігання у визначеній кількості соняшникової олії, подальшої реалізації, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, документів складського обліку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства, чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток, а також інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013230000000094, за фактом використання невстановленими особами ТОВ «ВКФ Сніта ЛТД» (код 22757778) для сприяння в ухиленні від сплати податків підприємствам реального сектору економіки на суму понад 600 000 грн., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5, ст.27, ч.1 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ВКФ Сніта ЛТД» (код ЄДРПОУ 22757778) упродовж 2012 - 2013 р.р. відображало в документах податкового та бухгалтерського обліку формування податкового кредиту з ПДВ по не проведеним у дійсності фінансово - господарським операціям з придбання малька риби бестер у ПП ім.Т.Г.Шевченка (код 34087979) в кількості 17 774 900 шт. на суму 533 249 900 грн. (у т.ч. ПДВ 88 874 900 грн.) з метою мінімізації податкових зобов'язань з реалізації олії соняшникової.

Разом з цим, розслідуванням встановлено, що протягом 2012 року ТОВ «ВКФ «Сніта ЛТД» здійснювала виробництво та зберігання у значній кількості соняшникової олії в орендованих олійних цехах у приміщеннях за адресою: АДРЕСА_1 (власники фізичні особи ОСОБА_2, ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5 - орендар ТОВ «Віста-К» - суборендар ТОВ «ВКФ «Сніта ЛТД» - вагова 136 кв.м., складські приміщення 3520,2 кв.м., котельня 27 кв.м., цех зі складом 1760,1 кв.м., щомісячна орендна плата - 30 000 грн.).

Відповідно до Інформаційної довідки з Реєстру прав власності на нерухоме майно № 4997442 від 18.06.2013 майно за адресою АДРЕСА_1 належить громадянам: ОСОБА_2, код НОМЕР_1; ОСОБА_3, код НОМЕР_2; ОСОБА_4, код НОМЕР_3; ОСОБА_5, код НОМЕР_4.

Вивчивши матеріали клопотання, судом встановлено, що клопотання підлягає задоволенню частково, а саме за виключенням інших предметів, документів і цінностей, які мають значення для встановлення істини у справі, а також тих, що заборонені в обігу, та можуть бути використані для виявлення інших злочинів. В іншій частині клопотання підлягає задоволенню, оскільки матеріали розслідування містять достатні данні, про те що, вказані документи та речі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному проваджені для вилучення яких необхідно провести обшук володіння осіб за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_2, код НОМЕР_1; ОСОБА_3, код НОМЕР_2; ОСОБА_4, код НОМЕР_3; ОСОБА_5, код НОМЕР_4.

Керуючись ст.ст. 110, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати начальнику відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції Шеремету В.В. дозвіл на проведення обшуку володіння осіб за адресою: АДРЕСА_1, яке на праві приватної власності належить ОСОБА_2, код НОМЕР_1; ОСОБА_3, код НОМЕР_2; ОСОБА_4, код НОМЕР_3; ОСОБА_5, код НОМЕР_4, з метою з'ясування про наявність орендованого майна на об'єктах, встановлення обсягу можливого виробництва соняшникової олії або його відсутності, відшукання та вилучення належної ТОВ «ВКФ Сніта ЛТД» (код 22757778) первинної бухгалтерської документації щодо виробництва та зберігання у визначеній кількості соняшникової олії, подальшої реалізації, реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, документів складського обліку, магнітних та електронних засобів зберігання та передачі інформації, які використовуються в діяльності підприємства ТОВ «ВКФ Сніта ЛТД» (код 22757778), чорнових записів, щодо такої діяльності, незаповнених бланків з відбитками печаток.

Строк дії ухвали - один місяць з моменту винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:О. В. Головко