Ухвала суду № 49950235, 08.01.2014, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/16321/13-к

н/п 1-кс/668/80/14

УХВАЛА

08.01.2014 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду міста Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянув у відкритому судовому засіданні клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 у матеріалах досудового розслідування №32013230000000203 про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,-

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням в якому просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ФОП «ОСОБА_2А.» (іпн.2722620031) та можливість їх вилучити, а саме: наказів про призначення на посади, статуту, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів, які можуть перебувати у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м.Херсоні.

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Херсонській області перебувають матеріали досудового розслідування внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013230000000203 від 27.08.2013року за фактом ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах службовими особами ФОП «ОСОБА_2А.» (іпн.2722620031), за ознаками злочину, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. Так, службові особи ФОП «ОСОБА_2А.» (іпн.2722620031) упродовж квітня 2010року листопада 2011року, шляхом безпідставного завищення податкового кредиту та валових витрат по не проведеним у дійсності фінансово-господарським операціям з ПП «Стилет-Юг» (код ЄДРПОУ 37048886), ПП «Агропрайд» (код ЄДРПОУ 35870453) та ПП «КФ «Руал» (код ЄДРПОУ 34286519), ухилились від сплати податку на додану вартість та податку з доходів фізичних осіб на суму 563059грн., що більш ніж у 1000 разів перевищує встановлений законодавством неоподаткований мінімум доходів громадян, тобто є значним розміром.

Клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки відповідно до ч.5, 6 ст. 163 КПК України слідчим доведено наявність достатніх підстав вважати, що ці документи та речі можуть перебувати у володінні зазначеної у клопотанні особи, самі по собі та у сукупності з іншими документами кримінального провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та необхідно отримати тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ФОП «ОСОБА_2А.» (іпн.2722620031), які можуть перебувати у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м.Херсоні та вилучити їх з метою подальшого дослідження.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Надати слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи ФОП «ОСОБА_2А.» (іпн.2722620031) та дозволити їх вилучення, а саме: наказів про призначення на посади, статуту, реєстраційних карток, витягу про реєстрацію та інших документів, які можуть перебувати у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Реєстраційної служби Суворовського районного управління юстиції у м.Херсоні.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3