Ухвала суду № 49943746, 09.09.2015, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/8717/15-к

Провадження № 1-кс/592/2815/15

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

09 вересня 2015 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Корольова Г.Ю., при секретарі Коваленко А.В., за участю слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, без фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів, розглянув клопотання слідчого Іванченко М.М. про тимчасовий доступ до документів за матеріалами кримінального провадження №32015200000000072, внесеному до ЄРДР 04.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку учасника судового провадження слідчого Іванченко М.М., -

встановив:

Слідчий своє клопотання погоджене з прокурором м. Суми мотивує тим, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013-2015 років через митний пост «Суми - Центральний» Сумської митниці ДФС здійснювали імпортні операції ТМЦ (вироби сантехнічного обладнання) виробником яких є компанія нерезидент NOVA PLASTIK SAN. TIC. A.S. Під час відпрацювання даних імпортних операцій встановлено, що службові особи ТОВ «ЕФЕ Трейд» надали на Сумську митницю ДФС неправдиві відомості про вартість імпортованих товарів, з метою заниження митної вартості товару, як наслідок, не сплати в повному обсязі митних платежів до бюджету. Загальна сума несплаченого мита на Сумській митниці ДФС від діяльності ТОВ «ЕФЕ Трейд» за період 2013-2015 років складає 5 млн. 174 тис. 284 грн., яка більше ніж у 5000 разів перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян.

В подальшому встановлено, що основним покупцем імпортованої продукції є підконтрольні фізичні особи-підприємці, в адресу яких проходить реалізація продукції за мінімальними цінами, з метою мінімізації податкових зобовязань. Надалі підконтрольні фізичні особи-підприємці здійснюють реалізацію продукції за ринковими цінами.

У ході досудового розслідування по кримінальному провадженню виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС, з метою вилучення документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд» у період 2013 2015 роки.

Для подальшого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно здійснити тимчасовий доступ до документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд» у період 2013 2015 роки, а саме: вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, договори, сертифікати, та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд» у період 2013 2015 роки, які містять в собі відомості та можуть бути використані як доказ фактів порушень службовими особами ТОВ «ЕФЕ Трейд», що встановлюється під час кримінального провадження, а також дані документи містять зразки підпису та почерку посадових осіб ТОВ «ЕФЕ Трейд», які необхідні для проведення експертного дослідження, відомості про осіб, які безпосередньо причетні до вчинення кримінального правопорушення, а тому можуть бути свідками у кримінальному провадженні. Зазначені документи перебувають у володінні Сумської митниці ДФС та знаходяться за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які перебувають у володінні Сумської митниці ДФС, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучити.

В судовому засіданні слідчий своє клопотання підтримав в повному обсязі.

Враховуючи, що існує реальна загроза знищення інформації, суд відповідно до вимог ч.2 ст. 163 КПК України вважає за необхідне розглянути клопотання без виклику установи, у володінні якої знаходиться зазначена вище інформація.

Вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з тих підстав, що документи до яких заявлено клопотання про надання доступу можуть містити інформацію, необхідну для встановлення обставин скоєння протиправних дій та бути визнані доказами по справі.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163, 164 КПК України, -

ухвалив:

1. Надати тимчасовий доступ до документів зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість вилучити зазначені документи для запобігання їх можливому знищенню.

2. Документи, до яких повинен бути наданий тимчасовий доступ:

- Надати тимчасовий доступ до документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд» (код 38523107, м. Суми, майдан Незалежності 3/1) у період 2013 2015 роки, а саме: вантажно-митні декларації, зовнішньоекономічні контракти, специфікації, договори, сертифікати, та інших документів, щодо здійснення зовнішньоекономічних операцій ТОВ «ЕФЕ Трейд» у період 2012 2015 роки.

Тимчасовий доступ до документів має надати - Сумська митниця ДФС, що розташоване за адресою: м. Суми, вул. Воровського, 24 .-

3. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

4. Право тимчасового доступу до документів надається слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1.

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Відповідно до вимог ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Слідчий суддя Г.Ю. Корольова