Ухвала суду № 49920970, 26.08.2015, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/15571/15-к

провадження № 1-кс/753/2568/15

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"26" серпня 2015 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Трусова Т.О., з участю слідчого Стецюк Р.А., розглянувши клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Стецюк Р.А. про тимчасовий доступ до документів, які становлять банківську таємницю, у кримінальному провадженні № 32015100020000101,

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Стецюк Р.А. за погодженням з процесуальним керівником звернулася до суду з клопотанням про доступ та вилучення (виїмку) документів, які перебувають у володінні ПАТ Банк «Контракт» і містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ «Безпека-МХП» (код ЄДРПОУ 38323517).

З клопотання та доданих до нього матеріалів вбачається, що слідчим Стецюк Р.А. розслідується кримінальне провадження № 32015100020000101, внесене до Єдиного реєстру досудових розслідувань 6 липня 2015 р. за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

В клопотанні зазначено, що службові особи ТОВ «Безпека МХП» в період 2012-2014 р.р. при взаємовідносинах з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ «Альта Продактс», ТОВ «Аерс Тім», ТОВ «Кронас ЛТД», ТОВ «Кью Трейд», ТОВ «Сі Ай ЛТД», ТОВ «ТД «Новотрейд», ТОВ «Тор-Пром-Альянс», ТОВ «Стаф Альянс» занизили податкові зобов'язання з ПДВ на суму 9023262 грн. та завищили валові витрати з податку на прибуток підприємства на суму 4187846 грн.

Клопотання мотивоване тим, що у володінні ПАТ Банк «Контракт» знаходяться документи, які містять інформацію про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Безпека МХП» №№ 2600000013183, 2604400013183, яка має доказове значення у кримінальному провадженні.

З огляду на те, що існує загроза знищення або зміни документів, представник ПАТ Банк «Контракт» до суду не викликався.

Заслухавши слідчого та дослідивши копії матеріалів кримінального провадження, вважаю клопотання обґрунтованим, виходячи з наступного.

Так, зазначені в клопотанні обставини, які свідчать про ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Безпека МХП» підтверджуються достатніми на даному етапі розслідування доказами, а саме актом перевірки від 24 лютого 2015 р. № 202/26-54-22-04/38323517 про результати документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Безпека МХП».

З даними акту перевірки від 24 лютого 2015 р. № 202/26-54-22-04/38323517 ТОВ «Безпека МХП» має рахунки №№ 2600000013183, 2604400013183, відкриті в ПАТ Банк «Контракт».

Зважаючи на встановлені досудовим розслідуванням обставини вважаю, що відкриття, функціонування (рух коштів) по рахунках ТОВ «Безпека МХП» мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути використані як докази, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, неможливо.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Стецюк Р.А. задовольнити.

Зобов'язати службових осіб ПАТ Банк «Контракт» (МФО 322465) надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Стецюк Р.А. тимчасовий доступ до документів, які містять банківську таємницю щодо клієнта вказаної банківської установи ТОВ «Безпека-МХП» (код ЄДРПОУ 38323517).

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Стецюк Р.А. можливість вилучити (здійснити виїмку) у ПАТ Банк «Контракт» (МФО 322465) документи, які свідчать про відкриття, функціонування та рух коштів по рахунках ТОВ «Безпека-МХП» (код ЄДРПОУ 38323517) № 2600000013183 за період з 20 серпня 2012 р. по 26 серпня 2015 р. та № 2604400013183 за період з 30 січня 2014 р. по 26 серпня 2015 р., а саме:

-відомостей на паперових та електронних носіях про рух коштів з розшифровкою без скорочень контрагентів, їх статистичних кодів, в тому числі реквізитів їх рахунків (номер рахунку, МФО банківської установи) призначенням платежу, датою та часом здійснення платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, з зазначенням суми податку на додану вартість - окремо, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, відомостей щодо документів, на підставі яких здійснені такі платежі, номерів референсів кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції)по рахунках № 2600000013183 за період з 20 серпня 2012 р. по 26 серпня 2015 р. та № 2604400013183 за період з 30 січня 2014 р. по 26 серпня 2015 р.;

-інформації, що міститься в справі з юридичного оформлення рахунку, а саме документів передбачених „Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах", затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12 листопада 2003 року №492, які були надані на відкриття рахунків №№ 2600000013183, 2604400013183, додавалися до справи під час функціонування вказаного рахунку, та інших документів, що знаходяться у вказаній справі з юридичного оформлення рахунку;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок № 2600000013183 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період за період з за період з 20 серпня 2012 р. по 26 серпня 2015 р.;

-первинних документів, що свідчать про зарахування на банківський рахунок № 2604400013183 та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, заяви на видачу готівки, чеки та інші документи, якими оформлювалось отримання готівкових коштів) за період за період з 30 січня 2014 р. по 26 серпня 2015 р.;

-договорів на отримання кредиту або відкриття кредитних ліній та матеріалів кредитних справ про надання та обслуговування кредитів;

-документів щодо придбання та реалізації векселів, укладання угод доміциляції, документів на виконання вказаних угод.

Попередити службових осіб ПАТ Банк «Контракт» про те, що невиконання ухвали суду тягне за собою кримінальну відповідальність, передбачену ст. 382 КК України.

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала набирає законної сили з моменту її оголошення і оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: