Ухвала суду № 49914335, 10.11.2014, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/19861/14-к

н/п 1-кс/640/7690/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"10" листопада 2014 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

при секретарі Вакула І.В.,

за участі слідчого Бочкова М.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32014060000000072 від 12.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

10 листопада 2014р. ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання тимчасового доступу та можливості вилучення оригіналів документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) за період з 01.01.2012р. по 31.12.2013р., а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) (документів, договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472); оригіналів договорів на обслуговування рахунків ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472); оригіналів платіжних доручень ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р., котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) в Харківському ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16, по рахунках №26003000229476, № 26052052310771, №26000052315717, № 26046052302858 за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р. з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у володінні Харківського ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, розташованого за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014060000000072, внесеному до ЄРДР 12.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України. В ході досудового розслідування встановлено, що 12.08.2013р. розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні за матеріалами позапланової виїзної документальної перевірки ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) (надалі АТ ІІТ), щодо службових осіб підприємства, які в наслідок проведення безтоварних фінансово - господарських операцій з ПП ВАТЕР - ШПАГ (код ЄДРПОУ 32257266, колишня назва ТОВ Взлет Ера) та ТОВ РИВС (код ЄДРПОУ 34914473) за період 2012-2013рр., ухилилось від сплати податків на суму 604 665 грн., що становить значні розміри.

Приводами та підставами для реєстрації в ЄРДР кримінального провадження став акт позапланової перевірки, яка була проведена ДПІ у Дзержинському районі м. Харкова ГУ Міндоходів, яка отримала постанову старшого слідчого з ОВС ВКР СУ ФР ГУ Міндоходів у Житомирській області „Про призначення позапланової документальної перевірки ПрАТ „Інститут інформаційних технологій, код ЄДРПОУ 22723472 від 16.05.2014 року внаслідок кримінального провадження, внесеного 06.06.2013р. до ЄРДР за №32013060000000074, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. На виконання вимог вказаної постанови проведено перевірку АТ „ІІТ з питання дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства по взаємовідносинам з ПП „Ватер - шпаг (код ЄДРПОУ 32257266, колишня назва ТОВ „Взлет - Ера), ТОВ „Ривс, (код ЄДРПОУ 34914473) за період діяльності з 01.05.2011р. по 15.05.2014р.

Під час проведення перевірки використані висновки акту перевірки від 10.04.13р. №433\22.5\32257266, складені фахівцями ДПІ м. Полтава за наслідками перевірки ПП Ватер-Шпаг про нереальність здійснення господарської діяльності.

До СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області дане кримінальне провадження надійшло для подальшого розслідування 29.08.2014р.

Встановлено, що АТ ІІТ (код ЄДРПОУ 22723472), зареєстровано Державним реєстратором Харківського міського управління юстиції 03.01.1995р., номер запису 14801050001003013, взято на податковий облік в ДПІ у Дзержинському районі м .Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області 23.01.1995р. за №15256.

Юридична та фактична адреса підприємства відповідно до свідоцтва про державну реєстрацію: 61166, м. Харків, вул. Бакуліна, 12.

АТ ІІТ здійснює діяльність у сфері консультування з питань інформатизації та компютерного програмування.

Фінансово-господарські операції підприємства ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) не можуть бути підтверджені в звязку з ненаданням посадовими особами підтверджуючих первинних документів.

Встановлено, що в Харківському ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б. 16, маються документи по відкриттю та використанню службовими особами ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) поточних рахунків №26003000229476, № 26052052310771, №26000052315717, № 26046052302858, а саме: договорів на розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів службових осіб підприємства, інших осіб, що мають право розпоряджатися рахунком, відбитки печатки, платіжні доручення на списання грошових коштів, чеки на отримання готівкових грошових коштів, а також реєстр про рух грошових коштів по рахунку з вказанням реквізитів контрагентів та призначенням платежів за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р., інші документи, що мають значення по справі.

Підставою надання тимчасового доступу слідчий зазначає неможливість отримання вказаної інформації в інший спосіб та можливість використання її в якості доказів в кримінальному провадженні.

Також слідчий посилається на існування загрози зміни або знищення документів, які знаходяться у володінні Харківського ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, розташованого за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16.

Зважаючи доведеність існування загрози зміни та знищення документів, представник Харківського ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, розташованого за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16, для участі у розгляді клопотання не викликався.

Слідчий у судовому засіданні клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вислухавши міркування слідчого, представника особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, доходить наступного:

З доданого до клопотання витягу з ЄРДР вбачається, що кримінальне провадження №32014060000000072 від 12.08.2014р. зареєстроване в ЄРДР за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, ухилення службовими особами ПАТ Інститут інформаційних технологій від сплати податків на загальну суму 604 665 грн., шляхом проведення безтоварних фінансово-господарських операцій з ПП ВАТЕР-ШПАГ (код ЄДР 32257266), колишня назва ТОВ Взлет-Ера), ТОВ РИВС (код ЄДР 34914473) за період 2012-2013рр.

З акту №2848/20-30-22-01/22723472 від 16.07.2014р., вбачається, що документальною перевіркою виявлено отримання АТ ІІТ документів, що свідчать про приймання товарів (робіт, послуг) від ТОВ Взлет-ЕРА за період з 15.06.2012р. по 27.09.2012р., а тому клопотання в частині періодів з 01.01.2012р. по 14.06.2012р. та з 28.09.2012р. по 31.12.2013р., всупереч ч.5 ст.132 КПК України, доказами не обґрунтовуються.

З урахуванням викладеного, клопотання слідчого підлягає частковому задоволенню, в межах доведеного доказами періоду з 15.06.2012р. до 27.09.2012р., оскільки вказана інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

Однак, вимоги, викладені в прохальній частині клопотання, не відповідають положенням ст.159 КПК України, оскільки вказана норма права не передбачає обовязку власника інформації надавати її в певному вигляді, визначеному органом досудового розслідування, що не позбавляє слідчого права самостійного виготовлення копій.

Крім того, всупереч ч.1 ст.159 КПК України слідчим не доведена доцільність вилучення вказаних у клопотанні оригіналів документів, тому клопотання в частині їх вилучення (здійснення виїмки) оригіналів задоволенню не підлягає.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, відповідно положень ст.107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.163, 309 КПК України, -

ухвалив :

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32014060000000072 від 12.08.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України, про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів задовольнити частково.

Зобовязати Харківський ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, розташованого за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16, надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) за період з 15.06.2012р. по 27.09.2012р., а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) (документів, договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472); договорів на обслуговування рахунків ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472); платіжних доручень ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р., котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) в Харківському ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16, по рахунках №26003000229476, № 26052052310771, №26000052315717, № 26046052302858 за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції).

Дозволити ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Харківській області ОСОБА_1 ознайомитись, зробити копії (у письмовому та електронному виді) документів та інших носіїв інформації, що складають банківську таємницю, відносно клієнта ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) за період з 15.06.2012р. до 27.09.2012р., а саме: документів юридичної (реєстраційної) справи ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) (документів, договорів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); усіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472); договорів на обслуговування рахунків ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472); платіжних доручень ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472), у разі їх відсутності, електронних розрахункових документів (реєстрів (регістрів) за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р., котрі надавалися в банк клієнтом з вказанням дати та номеру його рахунку, назви і коду банку платника, назви, ідентифікаційного коду (номеру) отримувача і номеру його рахунку, назви і коду банку отримувача, суми і призначення платежу; документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів, на підставі яких здійснювалося зарахування та списання грошових коштів з вказаного рахунку (розпорядження бухгалтерії, реєстри, цінні папери, договори, акти та інші відповідні документи, що відображають фінансову діяльність вказаного клієнта, в т.ч. операції щодо купівлі-продажу цінних паперів); документів про встановлення та обслуговування системи клієнт-банк, з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося зєднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; інформації про рух грошових коштів ПрАТ Інститут інформаційних технологій (код ЄДРПОУ 22723472) в Харківському ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16, по рахунках №26003000229476, № 26052052310771, №26000052315717, № 26046052302858 за період 01.01.2012р. - 31.12.2013р. з детальним вказанням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з вказанням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референт кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації транзакції), що перебувають у володінні Харківського ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, розташованого за адресою: м. Харків, Червоношкільна набережна, б.16.

В задоволенні клопотання в іншій частині відмовити.

Розяснити Харківський ГРУ ПАТ КБ Приват Банк МФО 351533, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.12.2014р.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: