Ухвала суду № 49877745, 29.07.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/3379/15

ун. № 759/11895/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 липня 2015 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М. при секретарі Тишкевич В.С., за участі слідчого Киричок С.В., розглянувши клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

29.07.2015 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричок С.В., яке погоджене прокурором Святошинського району м. Києва Мельник Д.І., про надання дозволу на проведення обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, що на праві власності належить ТОВ «Інтер Агро Лан» (код 38489983), Командне товариство «Грегуль і Колектив» (код 32326706), ВАТ «Акціонерний комерційний банк» «Автокразбанк», з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів, пов'язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Атріо» (код 39436031), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Інтер Агро Лан" (код 38489983), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код 39234753), ТОВ «Маруна Фарм» (код 39531412), ТОВ «Вітаагрос» (код 39443515), ТОВ «Геофарм» (код 39443599), ТОВ «Агровал» (код 36385105), ТОВ «Маруна Нью» (код 33059464), ТОВ «Геофарм Інвест» (код 39528148), ТОВ «Маруна Агро» (код 39525037), ТОВ «Вітаагрос Інвест» (код 39524945), ТОВ «У.А.І. Сервіс» (код 36139521) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків.

Клопотання обґрунтоване тим, що службові особи ТОВ «Балтік Біо Трейд» (код - 36114706) в період 2012-2014 рр., з метою мінімізації податкових зобов'язань, шляхом створення видимості проведення фінансово-господарських операцій у підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110), ухилились від сплати податків на загальну суму 1 934 511 грн.

Також, встановлено, що в схемі ухилення від сплати податків окрім ТОВ «Грант Тайм» (код 38123047), ТОВ «Крістенс» (код 38022110) використовується ряд інших фіктивних СГД, а саме: ТОВ «Атріо» (код 39436031), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Інтер Агро Лан" (код 38489983), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код 39234753), ТОВ «Маруна Фарм» (код 39531412), ТОВ «Вітаагрос» (код 39443515), ТОВ «Геофарм» (код 39443599), ТОВ «Агровал» (код 36385105), ТОВ «Маруна Нью» (код 33059464), ТОВ «Геофарм Інвест» (код 39528148), ТОВ «Маруна Агро» (код 39525037), ТОВ «Вітаагрос Інвест» (код 39524945), ТОВ «У.А.І. Сервіс» (код 36139521).

Допитаний директор ТОВ «Грант Тайм» ОСОБА_6, який показав, що відношення до господарської діяльності підприємства він не має, підприємство зареєстрував за грошову винагороду.

Також відповідно до вироку №761/24578/14-к суду від 12.09.2014 року, встановлено, що ТОВ «Крістенс» створено з метою прикриття незаконної діяльності, а засновника та директора ОСОБА_7 засуджено за ст. 205 ч.1 КК України.

В ході аналізу єдиного реєстру податкових накладних встановлено, що при реєстрації податкових накладних, а також відправці податкової звітності ТОВ «Атріо» (код 39436031), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Інтер Агро Лан" (код 38489983), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код 39234753), ТОВ «Маруна Фарм» (код 39531412), ТОВ «Вітаагрос» (код 39443515), ТОВ «Геофарм» (код 39443599), ТОВ «Агровал» (код 36385105), ТОВ «Маруна Нью» (код 33059464), ТОВ «Геофарм Інвест» (код 39528148), ТОВ «Маруна Агро» (код 39525037), ТОВ «Вітаагрос Інвест» (код 39524945), ТОВ «У.А.І. Сервіс» (код 36139521) користуються однією ІР адресою, яка згідно відповіді Інтернет - провайдера надається у користування абоненту за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6.

Також в ході аналізу інформації з єдиного реєстру податкових накладних інформаційної бази ДФС України встановлено, що номенклатура товарів, які згідно єдиного реєстру податкових накладних купуються ТОВ «Атріо» (код 39436031), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Інтер Агро Лан" (код 38489983), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код 39234753), ТОВ «Маруна Фарм» (код 39531412), ТОВ «Вітаагрос» (код 39443515), ТОВ «Геофарм» (код 39443599), ТОВ «Агровал» (код 36385105), ТОВ «Маруна Нью» (код 33059464), ТОВ «Геофарм Інвест» (код 39528148), ТОВ «Маруна Агро» (код 39525037), ТОВ «Вітаагрос Інвест» (код 39524945), ТОВ «У.А.І. Сервіс» (код 36139521) у постачальників, не відповідає номенклатурі проданих товарів. Так, ТОВ «Атріо» (код 39436031), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Інтер Агро Лан" (код 38489983), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код 39234753), ТОВ «Маруна Фарм» (код 39531412), ТОВ «Вітаагрос» (код 39443515), ТОВ «Геофарм» (код 39443599), ТОВ «Агровал» (код 36385105), ТОВ «Маруна Нью» (код 33059464), ТОВ «Геофарм Інвест» (код 39528148), ТОВ «Маруна Агро» (код 39525037), ТОВ «Вітаагрос Інвест» (код 39524945), ТОВ «У.А.І. Сервіс» (код 36139521) закуповуючи у основних постачальників, а саме: ТОВ «Анахіта-2014», ТОВ «Укрбудмашгеологія», ТОВ «Український Торгівельний Дім» Белшина», ТОВ «М'ясторг», ПСП Агрофірма «Світанок») м'ясо, цукор, автошини, здійснюють продаж, постачання інших різноманітних товарів і послуг, які не мають жодного відношення до придбаних м'яса, цукра, автошин, в адресу реально діючих СГД, у зв'язку з чим слідчий просить суд провести обшук у зазначеному вище приміщенні.

Слідчий в судовому засіданні підтримав клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч.1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

У зв'язку з наведеним вище, з метою відшукання та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення - документів, що можуть бути доказами у кримінальному провадженні, в нежитлових приміщеннях, які знаходяться за адресою: Київська обл., м. Вишневе, вул. Росьова, 6, необхідно провести обшук.

Таким чином, суд приходить до висновку, що слідчий довів наявність достатніх підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування та можуть бути доказами під час судового розгляду, а також можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні приміщенні, у зв'язку чим клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст. ст. 234, 235, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві про проведення обшуку у досудовому розслідуванні внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № №32014100100000196 від 05.12.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст.212 КК України - задовольнити.

Надати слідчому СУ фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Киричку С.В. дозвіл на проведення обшуку обшуку в нежитлових приміщеннях, які розташовані за адресою: Київська область, м. Біла Церква, вул. Росьова, 6, що на праві власності належить ТОВ «Інтер Агро Лан» (код 38489983), Командне товариство «Грегуль і Колектив» (код 32326706), ВАТ «Акціонерний комерційний банк» «Автокразбанк», з метою відшукання і вилучення товарно-матеріальних цінностей, речей, предметів та документів пов'язаних з незаконною фінансово-господарською діяльністю ТОВ «Атріо» (код 39436031), ТОВ «Кванта Трейд» (код 39669816), ТОВ «Інтер Агро Лан" (код 38489983), ТОВ «Строй Кепітал Груп» (код 39234753), ТОВ «Маруна Фарм» (код 39531412), ТОВ «Вітаагрос» (код 39443515), ТОВ «Геофарм» (код 39443599), ТОВ «Агровал» (код 36385105), ТОВ «Маруна Нью» (код 33059464), ТОВ «Геофарм Інвест» (код 39528148), ТОВ «Маруна Агро» (код 39525037), ТОВ «Вітаагрос Інвест» (код 39524945), ТОВ «У.А.І. Сервіс» (код 36139521) та інших підприємств задіяних у схемі ухилення від сплати податків, а саме:

- первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документів;

- печаток та штампів вищевказаних підприємств;

- реєстраційних документів;

- документів складського обліку, на паперових та електронних носіях;

- відомостей щодо руху товарно-матеріальних цінностей;

- документів та реєстрів бухгалтерського обліку, на паперових та електронних носіях (журналів-ордерів, оборотно-сальдових відомостей по рахункам з розшифровкою та конкретизацією інформації по постачальниках та покупцях);

- листів, претензій, інших матеріалів листування між підприємствами;

- чорнових записів (зошитів, блокнотів, окремих аркушів паперу), документів чорнової бухгалтерії (подвійного обліку);

- комп'ютерної техніки, носіїв збереження інформації (дискет, дисків, жорстких дисків, флеш-накопичувачів, планшетів, телефонів та іншого), на яких в електронному вигляді містяться відповідні відомості що підтверджують протиправну діяльність;

- платіжних доручень,банківських виписок та документів, що свідчать про рух коштів по розрахунковим-рахункам, кредитних карток, чекових книжок тощо;

Строк дії ухвали один місяць.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Cлідчий суддя

Святошинського районного суду м. Києва Шум Л.М.