Ухвала суду № 49877438, 14.04.2015, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/1525/15

ун. № 759/5724/15-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

14 квітня 2015 року Слідчий суддя Святошинського районого суду м. Києва Величко Т.О. при секретарі Голубенко Т.В., розглянувши клопотання Слідчий СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старшого лейтенанта податкової міліції Дзюбюк О.В., про про тимчасовий доступ до речей і документів, що місятьбанківську таємницю по кримінальному провадженню, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань №32015100080000014 від 04.03.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 України, -

ВСТАНОВИВ:

14.04.2015 року до Святошинського районного сду м. Києва надійшло клопотанняслідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві, старший лейтенант податкової міліції Дзюбюк О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, що місятьбанківську таємницю.

З клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015100080000014 від 04.03.2015, відносно службових осіб ТОВ «Елемент Ойл» (код ЄДРПОУ 39038178), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Елемент Ойл» (код ЄДРПОУ 39038178) у період березня, липня 2014 року при взаємовідносинах з ПП «Олімп» (код ЄДРПОУ 31414089), ТОВ «Скіфія-Транзит» (код ЄДРПОУ 39204315), ТОВ «Каст Груп» (код ЄДРПОУ 39180939), ТОВ «Альшар Груп» (код ЄДРПОУ 39195353), ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338), які мають ознаки фіктивності, ухилилися від сплати податку на додану вартість на загальну суму 2 568 334 грн.

В ході проведення досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Елемент Ойл» укладено з ПП «Олімп», ТОВ «Скіфія-Транзит», ТОВ «Каст Груп», ТОВ «Альшар Груп», ТОВ «Укроргенергогаз», агентські договори відповідно до яких Комерційний Агент здійснює пошук та залучення оптових покупців нафтопродуктів, в тому числі веде попередні переговори та листування з майбутнім постачальником, попередньо узгоджує текст контракту, повністю готуючи укладення правочину.

21.03.2015 року допитана в якості свідка головний бухгалтер ТОВ «Укроргенергогаз» ОСОБА_3, яка показала, що працювала на ТОВ «Укроргенергогаз» з 2007 року по жовтень 2014 року, фінансово-господарські операції з ТОВ «Елемент Ойл» не проводилися, дане підприємство не відоме, з службовими особами не знайома. ТОВ «Укроргенергогаз» не займалося наданням агентських послуг. Також ОСОБА_3 показала, що ТОВ «Укроргенергогаз» літом 2014 року було продане, з новим директором остання не знайома, спілкувалася з представниками.

Відповідно до розшифровки (додаток 5) декларації з податку на додану вартість, ТОВ «Елемент Ойл» задекларувало проведення господарської діяльності з ТОВ «Укроргенергогаз» в серпні 2014 року на суму 5 102 916,67 грн.

Крім того відповідно до податкової звітності ТОВ «Укроргенергогаз» встановлено, що в період з серпня 2014 року підприємство подавало звітність в 2 примірниках. Примірник звітності підписаний головним бухгалтером ОСОБА_3 приймався до обліку, а звітність яка підписувалась тільки новим директором ТОВ «Укроргенергогаз» ОСОБА_4 не приймалася до податкового обліку підприємства. Крім того у звітності яка підписувалась ОСОБА_3 підприємство звітувало про проведення господарських операцій на загальну суму близько 3 млн. грн., а у звітності яка підписувалась тільки ОСОБА_4 підприємство звітувало про проведення господарських операцій на суму понад 15 млн. грн. Вказане свідчить про проведення ОСОБА_4 незаконної діяльності та діяльності пов'язаної з ухиленням від сплати податків.

На даний час у ході досудового розслідування виникла необхідність у дослідженні руху коштів по рахунках ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) відкрито рахунок №26001010014173, в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Речі і документи ТОВ «Укроргенергогаз» мають значення для встановлення фактичних обсягів фінансово-господарської діяльності з ТОВ «Елемент Ойл» обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Відомості, що містяться в банківських документах ТОВ «Укроргенергогаз» використовуватимуться під час досудового розслідування по кримінальному провадженню, як докази факту фінансових взаємовідносин ТОВ «Укроргенергогаз» з ТОВ «Елемент Ойл».

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ТОВ «Укроргенергогаз».

В зв'язку з тим, що до вчинення даного кримінального правопорушення можуть бути причетні службові особи ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708) наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення банківських документів ТОВ «Укроргенергогаз».

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ та можливість вилучити речі і документи ТОВ «Укроргенергогаз», які перебувають в володінні ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), керуючись ст. ст. 40, 110, 131, 132, 159-164,309 КПК України та ст. 60, 62 Закону України «Про банки та банківську діяльність»;-

УХВАЛИВ :

Надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві Дзюбюку Олександру Валерійовичу або за його письмовим дорученням особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі його доручення, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708, м. Київ, вул. Івана Клименка, 23) по розрахунковому рахунку №26001010014173, який належить ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) та надати можливість вилучити їх копії у ПАТ «Авант-Банк» (МФО 380708), а саме:

рух грошових коштів на електронному носії інформації з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку №26001010014173, який належить ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) за період з 09.12.2014 по 24.02.2015; документів на електронному носії інформації про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по розрахунковому рахунку №26001010014173, який належить ТОВ «Укроргенергогаз» (код ЄДРПОУ 32768338) за період з 09.12.2014 по 24.02.2015; банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя Т.О. Величко