Ухвала суду № 49877022, 29.12.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/4202/14

ун. № 759/22119/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 грудня 2014 року Святошинський районний суд м.Києва в складі :

головуючого слідчого судді Мазур І.В.

при секретарі Сіряченко Я.В.

розглянувши, погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва радником юстиції Речицькою Н.А., клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві ст. лейтенанта податкової міліції Мазур Ю.С. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження № 32014100080000100 від 13.11.2014 р., за ознаками кримінального правопорушення передбаченого ч.5 ст. 191 та ч. 2 ст. 209 КК України,

ВСТАНОВИВ:

29.12.2014 р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів Мазур Ю.С. про застосування заходу кримінального провадження шляхом надання дозволу щодо застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме наступних документів: банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2008 року по 31.11.2014 року по рахунку № 26002962496982, № 261061475 ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), в друкованому та електронному вигляді; договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), у тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), згідно угоди укладеної з ПАT "ПУМБ" (МФО 334851); документи на підставі яких ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) відкрито рахунок № 26002962496982, № 261061475, заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку; картки зі зразками підписів та відбитком печатки Підприємства ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336); чеки на отримання готівки за період з 01.01.2008 по 31.11.2014 по рахунку № 26002962496982, № 261061475, що належать ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), за період з 01.01.2008 по 31.11.2014.

В обґрунтування свого клопотання посилався на те, що в ході досудового розслідування встановлено, що директор Підприємства «Благодар» Всеукраїнської організації інвалідів «Союз організацій інвалідів України» (код ЄДРПОУ 35635441) гр. ОСОБА_3 за період з 01.02.2014 по 31.08.2014, шляхом завідомо наданих неправдивих відомостей до ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві з метою отримання пільги, до якої застосовуються нульова ставка оподаткування для відшкодування ПДВ з бюджету в автоматичному режимі, привласнив грошові кошти в сумі 3 552 900 грн., що підтверджується висновком аналітичного дослідження № 234/16-20/35635441 від 11.11.2014, складеного ГУ ДФС у м. Києві.

Також в ході відпрацювання Підприємства «Благодар ВОІ СОІУ» співробітниками ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві оперативними заходами було встановлено, що з 2012 року громадяни-інваліди, які по теперішній час згідно штатного розпису значаться на Підприємстві «Благодар ВОІ СОІУ» фактично на підприємстві не працювали та за щомісячну винагороду у розмірі 300 грн. і заради трудового стажу передали свої трудові книжки третім особам.

В подальшому встановлено, що згідно Інформаційних систем «Податковий Блок» та налізу банківських виписок Підприємство «Благодар ВОІ СОІУ» (код за ЄДРПОУ 35635441) придбавало товари, роботи, послуги у ПРАТ "ГЛАЗЕР-ЮР" (код за ЄДРПОУ 21563078), яке в свою чергу по ланцюгу постачання формувало податковий кредит за рахунок ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), де засновником та директором значиться ОСОБА_3 (код НОМЕР_1).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) відкрито розрахунковий рахунок № 26002962496982, № 261061475 в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який знаходиться за адресою: м. Київ, Андріївська, 4, тобто в приміщенні банку зберігаються речі та документи, необхідні для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню № 32014100080000100 від 13.11.2014 виникла необхідність у тимчасовому доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю і знаходяться у володінні ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4.

Речі і документи ПАT "ПУМБ" (МФО 334851) мають значення для встановлення фактичних обсягів перерахувань безготівкових коштів по розрахунковому рахунку підприємства та встановлення обставин фінансово-господарських операцій.

Єдиним можливим способом встановити дійсне походження коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківському рахунку ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336),.

Зазначені речі і документи ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), необхідно вилучити в ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, оскільки вони необхідні для експертного дослідження, а також їх використання під час проведення податкових та інших перевірок.

В судовому засідання слідчий клопотання підтримав.

Особа у володінні якої знаходяться речі до суду до суду не викликалась у відповідності до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, вислухавши думку слідчого, слідчий суддя дійшов висновку про задоволення зазначеного клопотання, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться таку речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 4 ст. 132 КПК України, для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи викладене, слідчий суддя дійшов висновку про необхідність задоволення вказаного клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки згадані документи мають суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159 - 164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Мазуру Юрію Сергійовичу або за його дорученням працівникам ОУ ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві про застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів, які знаходяться у володінні ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), який знаходиться за адресою: м. Київ, вул. Андріївська, 4, а саме наступних документів:

- банківські виписки (роздруківки руху коштів) за період з 01.01.2008 року по 31.11.2014 року по рахунку № 26002962496982, № 261061475 ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), в друкованому та електронному вигляді;

- договори, додатки до них, щодо відкриття та обслуговування рахунку ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), у тому числі надання банком послуг "Клієнт-банк", протоколів системи "Клієнт-банк", повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу (години, хвилини, секунди), дати та часу з'єднання між комп'ютером банку і комп'ютером ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) за допомогою Інтернет мережі (години, хвилини, секунди), дати проведення вказаних з'єднань на паперовому та магнітному (електронному) носіях, ім'я користувача, ІР - адреси користувача системи "Клієнт-банк" ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), згідно угоди укладеної з ПАT "ПУМБ" (МФО 334851);

- документи на підставі яких ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) відкрито рахунок № 26002962496982, № 261061475, заяви про відкриття та закриття рахунку, накази про призначення (звільнення) на посади службових осіб, копії паспортів, доручення, інші документи, які надавались банку при відкритті (змінах поточних даних) цього рахунку;

- картки зі зразками підписів та відбитком печатки Підприємства ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336);

- чеки на отримання готівки за період з 01.01.2008 по 31.11.2014 по рахунку № 26002962496982, № 261061475, що належать ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336), а також доручення, оформлені на осіб уповноважених від імені ПП "ДУБЕКСПО" (код за ЄРДПОУ 36203336) здійснювати банківські, фінансово-господарські операції ПАT "ПУМБ" (МФО 334851), за період з 01.01.2008 по 31.11.2014.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя :