Ухвала суду № 49876458, 21.08.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/2694/14

ун. № 759/14176/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 серпня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м.Києва Лопатюк Н.Г., при секретарі Фещук Т.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О. про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні гр. ОСОБА_2,

В С Т А Н О В И Л А:

21 серпня 2014 року до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О., погоджене з старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Паламарчук Я.А. про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, який зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1, який являється особою, що займається веденням бухгалтерської документації ТОВ «Елтрейд» та ряду інших СГД, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Елтрейд», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 38262237 ), ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (код ЄДРПОУ 38703938), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп'ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв'язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна та грошових коштів, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Як вбачається з матеріалів досудового розслідування, службові особи ТОВ «Елтрейд» (код за ЄДРПОУ 32210275) в період з 2011 - 2013 років ймовірно занизили податок на додану вартість за період грудень 2011 року - лютий 2014 року на суму 2 356 161,00 грн., а також суми податкового кредиту з податку на додану вартість на суму 2 356 161,00 грн., що підтверджується Аналітичном дослідженням № 189/38039228 від 22.07.2014 року.

Так, згідно Аналітичного дослідження № 189/38039228 від 22.07.2014 року, встановлено, що службові особи ТОВ «Елтрейд» мало фінансово-господарські взаємовідносини з підприємствами з ознаками фіктивності ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 38262237 ), ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (код ЄДРПОУ 38703938).

Крім того, як вбачається з матеріалів досудового розслідування, встановлено, що в рамках ОРС № 07-08-02/142ог від 28.01.2014 року, по документуванню злочину який готується службовими особами ТОВ «Елтрейд», а саме: гр. ОСОБА_4 та гр. ОСОБА_5, які вступили в злочинну змову з метою ухилення від сплати податків, зібрані матеріали їх протиправної діяльності.

В ході відпрацювання було встановлено, що підприємством безпідставно сформовано податковий кредит від підприємств з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 38262237 ),ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (код ЄДРПОУ 38703938).

Крім того, встановлено, що в ході оперативно - розшукових заходів по ОРС було встановлено, що до організації та ведення злочинної діяльності по ухиленню від сплати податків причетні ряд осіб із чітко вираженими ролями, зокрема гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, який зареєстрований та фактично проживає за адресою: АДРЕСА_1, який являється особою, що займається веденням бухгалтерської документації ТОВ «Елтрейд» та ряду інших СГД.

Враховуючи, той факт, що за адресою: АДРЕСА_1 можуть зберігатись первинні фінансово-господарські документи ТОВ «Елтрейд», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 38262237 ), ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (код ЄДРПОУ 38703938), слідчий звернувся до суду з даним клопотанням та просить його задовольнити.

Отже, відповідно до ч.1 ст.234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб. Частиною 2 цієї статті передбачено, що обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Згідно ч.1 ст.235 КПК України, ухвала слідчого судді про дозвіл на обшук житла чи іншого володіння особи з підстав, зазначених у клопотанні прокурора, слідчого, надає право проникнути до житла чи іншого володіння особи лише один раз.

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність проведення обшуку для з'ясування обставин, що мають значення для встановлення істини в кримінальному провадженні.

Крім того зазначив, що вказана в клопотанні квартира АДРЕСА_1 належить ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (в рівних долях) на праві власності.

Як вбачається з довідки КП «Київське міське бюро технічної інвентаризації та реєстрації права власності на об'єкти нерухомого майна» від 05.08.2014 року за №38283 (И-2014), нерухоме майно, а саме квартира АДРЕСА_1 належить ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (в рівних долях) на праві власності.

Заслухавши пояснення слідчого, враховуючи підстави і мотиви клопотання, дослідивши документи, додані до клопотання, вважаю, що слідчим доведено наявність підстав вважати, що було вчинено кримінальне правопорушення, відшукувані речі і документи мають значення для досудового розслідування, відомості, які містяться у відшукуваних речах і документах, можуть бути доказами під час судового розгляду та можуть знаходитися у зазначеному в клопотанні житловому приміщенні, що відповідно до частини 5 ст.234 КПК України свідчить про обґрунтованість клопотання та наявність законних підстав для його задоволення.

Керуючись ст.ст. 234, 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И Л А:

Клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненка Д.О. про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні гр. ОСОБА_2 - задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанту податкової міліції Литвиненку Д.О. на обшук житлового приміщення гр. ОСОБА_2, ІНФОРМАЦІЯ_1, належного на праві власності ОСОБА_2, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 (в рівних долях), а саме: квартири АДРЕСА_1, який являється особою, що займається веденням бухгалтерської документації ТОВ «Елтрейд» та ряду інших СГД, з метою відшукання та вилучення первинних фінансово-господарських документів ТОВ «Елтрейд», що підтверджують ведення фінансово-господарської діяльності з ТОВ "ОНІКС КОМПАНІ ЛТД" (код ЄДРПОУ 37817014), ТОВ "ДАНЕР-ЛАЙН" (код ЄДРПОУ 37868303), ТОВ "ДЕВЕН АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37471577), ТОВ "ВЕСТЛІНГ АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 38262237 ), ТОВ "АЛАНТЕХСЕРВІС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "ПЕРІТУС АЛЬЯНС" (код ЄДРПОУ 37354350), ТОВ "УКРМЕТАЛТРЕЙДІНГ" (код ЄДРПОУ 38398399 ), ТОВ "ТЕНЗА ЛІГА" (код ЄДРПОУ 38703938), а саме: договори з додатками, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, специфікації, накладні, податкові накладні, платіжні документи, товарно-транспортні документи, документи листування між підприємствами, акти звірок, журнали-ордери, банківські виписки, книги реєстрації податкових накладних, реєстри отриманих податкових накладних, оборотно-сальдові відомості, книги реєстрації довіреностей, реєстр виданих та отриманих податкових накладних, комп'ютерна техніка, магнітні носії, засоби зв'язку, печатки підприємств, чорнові записи та інші предмети і документи, що стосуються діяльності підприємства, а також майна та грошових коштів, які були здобуті злочинним шляхом та мають значення для встановлення істини у справі.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на ухвалу можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий судя

Святошинського районного

суду м. Києва Лопатюк Н.Г.