Ухвала суду № 49875913, 13.03.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/708/14

ун. № 759/3800/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

13 березня 2014 року слідчий суддя Святошинського районного суду м. Києва Кириленко Т.В., при секретарі Вольф Т.Л., за участю слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сафронова К.Р., розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів у досудовому розслідуванні кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014100080000010 від 29.01.2014р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

12.03.2014р. до Святошинського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сафронова К.Р., яке погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А., про надання тимчасового доступу до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Альтаїр Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504), які знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою м. Київ, пр. Героїв Сталінграда, 57, тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх.

Клопотання обґрунтоване наступним:

В ході досудового розслідування встановлено, що відповідно до висновків акту №861/26-55-22-08/36404976 від 30.12.2013, складеного головним державним ревізором-інспектором відділу спеціальних перевірок управління податкового аудиту ДПІ у Печерському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, службові особи ТОВ «Вірол-Груп» (код за ЄДРПОУ 31748459), які в порушенні вимог податкового законодавства, під час фінансово-господарської діяльності з ТОВ «БК»Палаццо» (код за ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код за ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Украгро-Тек» (36689634), ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504), в період з 01.04.11 по 30.06.13 умисно ухилились від сплати ПДВ на суму 1 243 296 грн. та податку на прибуток на суму 950 060 грн., а всього на суму 2 193 356 грн.

Крім того встановлено, що по ТОВ "БК"Палаццо" (код за ЄДРПОУ 31748459), МПП «Фірма Андромеда» (код за ЄДРПОУ 14020271), ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Капексбуд» (38510737), ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504) в ДПІ у Печерському та Оболонському районах ГУ Міндоходів у м. Києві складено акти перевірок про неможливість проведення зустрічних перевірок.

Окрім того, допитані в якості свідків директори ТОВ «Украгро-Тек» (код за ЄДРПОУ 36689634), ТОВ «Каліон» (код за ЄДРПОУ 38323098), ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504), показали на те, що не мають відношення до заснування та ведення фінансово-господарської діяльності даних підприємств.

Кримінальне провадження зареєстроване в Єдиному реєстрі досудових розслідувань за № 32014100080000010 від 29.01.14, за ознаками складу злочину, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504) зареєстровано за рішенням відділу державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою м. Київ, пр-т Героїв Сталінграда, 57, відповідно до відомостей ІАС «Податковий блок».

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надійшло, за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст. 107 КПК України.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання та пояснив, що зазначені реєстраційні документи ТОВ «Альтаір Компані» необхідні для проведення експертизи та можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню.

Представник особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, в судове засідання не викликався на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, оскільки слідчий суддя, враховуючи обставини, зазначені слідчим у клопотанні, дійшов висновку, що є достатні підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно частини 5, 6 статті 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачаються довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Поясненнями слідчого та клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів доведено наявність підстав вважати, що відповідні документи знаходяться у відділі державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, відомості, що містяться в реєстраційних документах та юридичній справі ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504) можуть бути використані як докази по кримінальному провадженню № 32014100080000010 та свідчать про факти зміни власників підприємства, службових осіб підприємства, а також іншу інформацію, необхідну для встановлення обставин у справі, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

1. Клопотання слідчого клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві Сафронова К.Р. - задовольнити.

2. Зобов'язати відділ державної реєстрації юридичних осіб та фізичних осіб-підприємців Оболонського району реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві за адресою м. Київ, пр-т Героїв Сталінграда, 57 надати слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Сафронову К.Р. та/або оперативному працівнику ОУ ГУ Міндоходів у м. Києві за його дорученням тимчасовий доступ до юридичної справи та реєстраційних документів ТОВ «Альтаір Компані» (код за ЄДРПОУ 38698504), тобто надати можливість ознайомитись з ними та вилучити їх.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду міста Києва Кириленко Т.В.