Ухвала суду № 49875606, 20.01.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/162/14

ун. № 759/714/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 січня 2014 року Святошинський районний суд міста Києва в складі:

головуючого слідчого судді - П'ятничук І.В.,

при секретарі - Іванові К.Ю.,

з участю прокурора - Речицької Н.А.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м.Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження, -

ВСТАНОВИВ:

20.01.2014 р. до Святошинського районного суду міста Києва надійшло клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О., погоджене старшим прокурором прокуратури Святошинського району м. Києва Речицькою Н.А. про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000054 стосовно службових осіб ТОВ «Студія В.І.К.», за ознаками злочину передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України. В ході розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «Студія В.І.К.» (код 32558595), в період з 01.01.2010 по 30.06.2011, шляхом незаконного завищення валових витрат в результаті відображення фінансово-господарських операцій з СПД з ознаками фіктивності, а саме: ТОВ «Онтайм», ТОВ «Мережасистем-Вуд», ТОВ «Селестін-Консалт», ТОВ «АВ Скайт», ТОВ «Скап Холдінгс», ТОВ «Інженер-Сервіс», ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 541463 грн. та податку на прибуток на суму 671418 грн., а всього податків на загальну суму 1212881 грн. Також встановлено, що ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) має рахунок № 26002010109846 відкритий в ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), та відповідно, у вказаній банківській установі зберігаються документи щодо відкриття та функціонування вказаних рахунках. Документи щодо відкриття та функціонування рахунку №26002010109846 ТОВ «Скап Холдінгс» встановлюють осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли на рахунок ТОВ «Скап Холдінгс» з рахунків ТОВ «Студія В.І.К.», а також призначення платежів, тобто містять фактичні дані, за допомогою яких слідством можуть бути встановлені особи, причетні до вчинення злочину, спосіб ухилення від сплати податків, предмет злочину - грошові кошти, які підлягають сплаті до бюджету як податки. Таким чином, вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів. Враховуючи наведене просив заявлене клопотання задовольнити.

В судовому засіданні слідчий Литвиненко Д.О. та прокурор клопотання підтримали, посилаючись на обставини, викладені в клопотанні та необхідність застосування заходу забезпечення кримінального провадження, про які вони просять суд, а також просили розглядати клопотання без службових осіб ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), що володіє даними документами, тимчасовий доступ до яких вони просять дозволити, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів.

Враховуючи мотиви клопотання, суд вважає за необхідне розглядати клопотання без виклику даного представника в порядку частини 2 ст.163 КПК України, оскільки є достатні підстави вважати, що існує реальна загроза знищення чи приховування документів, тимчасовий доступ до яких просить дозволити слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, щодо правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013110080000054 від 19.03.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України, вислухавши думку прокурора і слідчого, суд прийшов до висновку про необхідність задовольнити клопотання, виходячи із наступного.

Відповідно ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Приймаючи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 1/36 знаходяться документи, які мають значення до доказів по кримінальному провадженні, та містять охоронювану законом таємницю, але іншим способом неможливо встановити осіб, які користувались рахунком, розміри грошових коштів, що надійшли на рахунки підприємства, їх подальший рух та призначення платежів, суд вважає за можливе дати тимчасовий доступ до речей та документів які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 160, 162, 395 КПК України, суд, -

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанта податкової міліції Литвиненко Д.О. про застосування заходу забезпечення кримінального провадження - задовольнити.

Надати дозвіл слідчому СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, лейтенанту податкової міліції Литвиненко Д.О. або за його дорученням співробітникам оперативного управління ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) в ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555), за адресою: м. Київ, вул. Бастіонна, 1/36, з метою вилучення (здійснити виїмку) наступних документів:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунку № 26002010109846;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку № 26002010109846, який належать ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) з дати відкриття рахунків та по момент виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) відкрито рахунок № 26002010109846;

- договорів щодо надання послуг «клієнт банк» із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) працівниками ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960) бланків векселів та інших цінних паперів за весь період діяльності підприємства;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками ПАТ «КБ «Преміум» (МФО 339555) банківських операцій по розрахунках ТОВ «Скап Холдінгс» (код ЄДРПОУ 34715960);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку № 26002010109846 з дати відкриття рахунків по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунку № 26002010109846 (в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), з дати відкриття рахунків по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення.

Відповідно до частини 1 ст.166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл та проведення обшуку згідно положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом 5-ти днів з дня її оголошення, а особами без виклику яких постановлено ухвалу - протягом 5-ти днів з дня отримання копії даної ухвали.

Слідчий суддя: