Ухвала суду № 49875525, 13.01.2014, Святошинський районний суд міста Києва

пр. № 1-кс/759/36/14

ун. № 759/259/14-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

13 січня 2014 року слідчий суддя Святошинського району міста Києва Т.О.Величко при секретарі А.В. Самайда за участю ст.прокурора Прокуратури Святошинського району м. Києва В.Брянцева розглянувши внесене у кримінальному провадженні № 32013110010000030 від 08.02.2013 року слідчим СВ Святошинського РУ ГУМВС України в місті Києві Гришин О.М., і погоджене з ст. прокурором Прокуратури Святошинського району м. Києва Брянцевим В клопотання про надання доступу до документів, які містять охоронювану законом таємницю в банківській установі та додані до клопотання матеріали, і перевіривши надані матеріали, заслухавши думку прокурора,-

ВСТАНОВИВ :

21.03.2013 р. слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні №32013110080000057 за фактом пособництва в умисному ухиленні від сплати податків, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст. 27, ч. 3 ст. 212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8 та ОСОБА_9, використовуючи суб'єкти підприємницької діяльності: ПП "Будівельна справа" (33235589), ПП "Ч.А.К." (20075767), ПП "Пресбуд 900" (37265533), ТОВ "Компанія Стар-Інвест" (34603728), ТОВ "Ладас" (22963986) та ПП "Тузак" (37203105), в період з 01.01.2011 по 1.03.2013, шляхом документального оформлення безтоварних фінансово-господарських операцій та конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, сприяли ухиленню від сплати податків легально діючим суб'єктам підприємницької діяльності, серед яких ПАТ «Завод «Ленінська Кузня» (код ЄДРПОУ 14312364).

02.07.2013 р. СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві внесено відомості до ЄРДР та розпочато досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32013110080000090 за ст. 212 ч.3 КК України, стосовно службових осіб ПАТ "Завод Ленінська Кузня", а саме директора ОСОБА_11 та головного бухгалтера ОСОБА_9, які в період з 01.05.2010 по 01.05.2013, під час здійснення фінансово-господарських операцій з ПП "Будівельна справа", ПП "Ч.А.К.", TOB "Пресбуд 900", TOB "Компанія Стар-Інвест", ПП "Тузак" та TOB "Ладас", шляхом незаконного завищення валових витрат, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 1552,7 тис. грн. та податку на прибуток в сумі 1785,6 грн., а всього податків на загальну суму 3338,4 тис. грн.

16.11.2013 р. до СУ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ Міндоходів у м. Києві надійшли матеріали кримінального провадження №32013110070000030 внесеного до ЄРДР 08.02.2013 р. СУ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві.

Досудовим розслідуванням у кримінальному провадженні №32013110070000030 встановлено, що службові особи ПАТ "Завод Ленінська Кузня" занизили до сплати ПДВ на загальну суму 579083 грн. та податок на прибуток на загальну суму 500 930 грн., а всього податків на загальну суму 1080013 грн.

Крім того, службові особи ПАТ "Завод Ленінська Кузня", в період 2012 року, під час фінансово-господарських відносин з ТОВ "Ютіка", ПП "Будівельна справа", ПП "Пресбуд 900", ТОВ "Ладас", звітуючи до ДПІ у Подільському районі ГУ Міндоходів у м. Києві, ухилилися від сплати ПДВ на суму 957250,0 грн. та від сплати податку на прибуток на суму 2158988 грн., а всього податків на загальну суму 3 116 238 грн.

26.11.2013 р. кримінальне провадження №32013110070000030 об'єднано з кримінальним провадженням №32013110080000057, якому присвоєно єдиний реєстраційний номер 32013110070000030.

Досудовими слідством встановлено, що ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011), яке мало фінансово-господарські відносини з ПАТ "Завод "Ленінська Кузня", відкрито рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 у Філії АБ "ПІВДЕННИЙ" в м. Миколаєві (МФО 326751).

Документи щодо відкриття та використання рахунків НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011), встановлюють осіб, які користувались рахунками; розміри грошових коштів, що надійшли з рахунків ПАТ "Завод Ленінська Кузня" та їх подальший рух, а також встановлюють призначення платежів.

Таким чином, зазначені документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що в Філії АБ "ПІВДЕННИЙ" в м. Миколаєві (МФО 326751) знаходяться документи, які мають значення доказів по кримінальному провадженню, з метою їх вилучення, керуючись ст.ст. 40, 110, 131-132, 159, 160, 162, 170-171 КПК України та ст. 60, 62 Закону України "Про банки та банківську діяльність";-

УХВАЛИВ :

Розкрити банківську таємницю та надати тимчасовий доступ до документів ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011) в Філії АБ "ПІВДЕННИЙ" в м. Миколаєві (МФО 326751) за адресою: м. Миколаїв, вул. Радянська, 40, з метою їх вилучення (здійснити виїмку), а саме:

- карток зі зразками підписів та відбитком печатки ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011), копії паспортів, доручень інших документів, які надавались банку при відкритті (подальші зміни поточних даних) рахунків НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3;

- платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3, які належать ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011) з часу відкриття рахунків по момент проведення виїмки;

- документів, на підставі яких ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011) відкрило рахунки НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3;

- договорів щодо надання послуг "клієнт банк" із зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документи щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011) працівниками Філії АБ "ПІВДЕННИЙ" в м. Миколаєві (МФО 326751);

- документів, які засвідчують факт купівлі ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011) бланків векселів та інших цінних паперів з часу відкриття рахунку по момент проведення виїмки;

- документів щодо проведення фінансового моніторингу працівниками Філії АБ "ПІВДЕННИЙ" в м. Миколаєві (МФО 326751) банківських операцій по розрахунках ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011);

- заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових з контрольною маркою чеків на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунків НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011), за період з часу відкриття рахунків по момент проведення виїмки;

- банківської виписки (роздруківку руху коштів) по рахунках НОМЕР_1, НОМЕР_2, НОМЕР_3 ТОВ "ЮТІКА" (код ЄДРПОУ 24056011) в друкованому та електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу з часу відкриття рахунків по момент проведення виїмки.

Строк дії ухвали - один місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Заперечення на дану ухвалу може бути подано під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Святошинського районного суду

міста Києва Т.О.Величко