Ухвала суду № 49870851, 03.09.2015, Соснівський районний суд м. Черкас

УКРАЇНА

СОСНІВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД МІСТА ЧЕРКАСИ

Справа номер 712/10264/15к Номер провадження 1кс/712/4046/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей і документів

м. Черкаси 03 вересня 2015 року

Слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Чепурний В.П., при секретарі і ОСОБА_1, за участю прокурора Бондаренко М.Ю., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, розглянув винесене в кримінальному провадженні №32015250000000040 слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Гребенюком М.М.. і погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби І управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3, клопотання про надання згоди на тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майор податкової міліції

ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, і Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32015250000000040, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 03.04.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Встановлено, що відповідно до акту документальної позапланової виїзної перевірки ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ 33757711, юридична адреса м. Канів, вул. Зарубська, 1/1) від 27.02.2015 року за №41/22-00/33757711 проведеної працівниками Корсунь- шевченківської ОДПІ Канівським відділенням ГУ Міндоходів у Черкаській області службові особи ТОВ «ЕДБ», в період з 01.01.2014 по 30.11.2014 неправомірно відображали в податковій звітності операції з придбання товарів (робіт, послуг) від ТОВ «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604), що має ознаки фіктивності, внаслідок чого занизили суму податку на додану вартість, яка підлягає сплаті до бюджету на загальну суму 1 541 тис. грн., що є в значних розмірах.

Також, під час досудового розслідування встановлено, що до складу ТОВ «Енергетично- дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ: 33757711), входить Філія «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356), яка є невідємною частиною товариства і службові особи якої укладали договори із СГД, що мають ознаки фіктивності а саме: ТОВ «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604).

Для зясування обставин проведення фінансово-господарських операцій Філії

«Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) ТОВ «ЕДБ» (код ЄДРПОУ 337577) з ТОВ | «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604), а також з метою призначення відповідних експертних досліджень, виникла необхідність у тимчасовому доступі з можливістю вилучення оригіналів первинних бухгалтерських документів, а саме: довіреність на отримання мінерального порошку ; МП, сертифікати відповідності та якості мінерального порошку МП, паспорти якості і копій сертифікатів відповідності імпортного товару (адгезійної добавки Зїагсіор 130Р, модифікатору бітума Ілсотопі В8 100, волокна целюлози Торсеї), довіреності щодо отримання товару (адгезійної добавки Зіагсіор 130Р, модифікатору бітума Ьісотопі: В8 100, волокна целюлози Торсеї, мін порошку,бітуму дорожнього БНД 60/90), актів приймання-передачі товару (адгезійної добавки Зіагсіор 130Р, модифікатору бітума Ілсотопі В8 100, волокна целюлози Торсеї), ТТН щодо транспортування бітуму нафтового дорожнього БНД марки 60/90 з м. Могилів- Подільська, акти прийому-передачі мінерального порошку МП-1, які були оформлені в м. Скалі-Подільській, сертифікат відповідності №11А1.035.0090361-11 на бітум дорожній БНД 60/90, договір від 30.10.2013 року № 31 укладений Філією «Новодністровська дільниця» ТОВ «ЕДБ» з ДП «Вінницький облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України», філія «Могилів-Подільська дорожня експлуатаційна дільниця» щодо надання послуг по зберіганню бітуму нафтового дорожнього БНД марки 60/90.

В судовому засіданні старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області ОСОБА_3, клопотання підтримали та просили суд його повністю задовольнити.

Згідно ч. 1 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 156 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на - підставі ухвали слідчого судді, суду.

Заслухавши думку учасників процесу, дослідивши матеріали справи та матеріали кримінального провадження, суд прийшов до висновку, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідно отримати тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів по взаємовідносинах Філії - «Новодністровська дільниця» ТОВ «ЕДБ» з ТОВ «Огон Тар» за період з 01.01.2014 по 31.12.2014, які на даний час перебувають у володінні ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво»,

Керуючись ст. ст. 40, 131, 132, 159-164 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

1.Задовольнити клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2 та дозволити тимчасовий доступ з можливістю вилучити оригінали первинних бухгалтерських документів Філії «Новодністровська дільниця» (код ЄДРПОУ 36775356) ТОВ «ЕДБ» (код ЄДРПОУ 337577) по провеених взаємовідносинах з ТОВ «Огон-Тар» (код ЄДРПОУ 38888604), а саме: довіреність на отримання мінерального порошку МП, сертифікати відповідності та якості мінерального порошку МП, паспорти якості і копій сертифікатів відповідності імпортного товару (адгезійної добавки Зіагсіор 130Р, модифікатору бітума Ьісотопі В8 100, волокна целюлози Торсеї), довіреності щодо отримання товару (адгезійної добавки Зіагсіор 130Р, модифікатору бітума Ілсотопі В8 100, волокна целюлози Торсеї, мін порошку,бітуму дорожнього БНД 60/90), актів приймання- передачі товару (адгезійної добавки Зіагсіор 130Р, модифікатору бітума Ьісотопі ВЗ 100, волокна целюлози Торсеї), ТТН щодо транспортування бітуму нафтового дорожнього БНД марки 60/90 з м. Могилів-Подільська, акти прийому-передачі мінерального порошку МП-1, які були оформлені в м. Скалі-Подільській, сертифікат відповідності №ІМ1.035.0090361-11 на бітум дорожній БНД 60/90, договір від 30.10.2013 року № 31 укладений Філією «Новодністровська дільниця» ТОВ «ЕДБ» з ДП «Вінницький облавтодор» ВАТ «Державна акціонерна компанія «Автомобільні дороги України», філія «Могилів-Подільська дорожня експлуатаційна дільниця» щодо надання послуг по зберіганню бітуму нафтового дорожнього БНД марки 60/90, які на даний час перебувають у володінні ТОВ «Енергетично-дорожнє будівництво» (код ЄДРПОУ 33757711)

2.Виконання даної ухвали покласти на старшого слідчого з ОВС СУ ФР Головного управління ДФС у Черкаській області ОСОБА_2, а також на іншу особу за його дорученням.

3.Термін дії цієї ухвали встановити 30 діб з дня її винесення.

Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя В.П.Чепурний