Ухвала суду № 49823673, 03.09.2015, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/13137/15-к

1-кс/295/4599/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.09.2015 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду - Семенцова Л.М.,

за участі секретаря - Слончак А.С, слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, винесене в кримінальному провадженні №32015060000000062 слідчим з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирський області ОСОБА_1, та погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Житомирської області ОСОБА_2,-

В С Т А Н О В И В:

У клопотанні слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирський області ОСОБА_1 зазначає, що СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.08.2015, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України. Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи Представництва «Гюльсан ОСОБА_3 Туризм ОСОБА_4 ОСОБА_5 Шіркеті» (код ЄДР 26607343, м. Житомир, майдан Згоди, 6, офіс 5), внаслідок безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліках підприємства фінансово-господарських операцій з ТОВ «Левелс» (код ЄДРПОУ 39235956), ТОВ «Еліт Технолоджи» (код ЄДРПОУ 39247411), ТОВ «Грант Буд» (код ЄДРПОУ 38751054), ПП «Хамсін Плюс» (код ЄДРПОУ 32903695), ТОВ «Нестіан Трейд» (код ЄДРПОУ 39159577), ТОВ «Верта Груп» (код ЄДРПОУ 38804912), ТОВ «Роден Інвест» (код ЄДРПОУ 39241158), ТОВ «Промсхід» (код ЄДРПОУ 39136958), ТОВ «Дельта Союз» (код ЄДРПОУ 38805078), ТОВ «Будівельна Компанія «Аксата Моноліт» (код ЄДРПОУ 38946760), ТОВ «Брокбудкепітал» (код ЄДРПОУ 37450960), ТОВ «Деніза ЛТД» (код ЄДРПОУ 39363807), ТОВ «ТД «Агас» (код ЄДРПОУ 39681672), ПП «Хімінвест» (код ЄДРПОУ 32424590), ТОВ «Укрбуд-Альянс» (код ЄДРПОУ 39542623), ТОВ «Астерія Консалт» (код ЄДРПОУ 39613107), за 2014 2015 роки ухилились від сплати податків на загальну суму 4 млн. грн.

Слідством встановлено, що невстановлені особи, які готують документи від субєктів господарювання використовують мережу «Інтернет». З отриманої інофрмації встановлено ІР-адреси з яких надсилається податкова звітність підприємств, а саме:

37.57.219.253 - 18.02.2015 20:05:02; 12.02.2015 21:16:52

37.57.109.54 - 24.02.2015 20:40:02

109.87.182.206 - 2014-05-30 15:06:55;

109.86.227.216 - 14.08.2015 17:07:32; 22.07.2015 18:42:21; 14.07.2015 14:46:14; 24.07.2015 18:15:35; 04.08.2015 11:27:49; 15.07.2015 14:34:18; 15.08.2015 2:55:45

Слідчий вказує, що за даними, що є загально доступними та отримані в мережі Інтернет встановлено, що оператором (провайдером мережі Інтернет), що обслуговує ІР адреси: 37.57.219.253, 37.57.109.54, 109.87.182.206, 109.86.227.216, є ТОВ «Юнікаст Інвест» (код ЄДР 33783254). У ТОВ «Юнікаст Інвест» зберігаються дані та документи щодо абоненту, якому виділено в користування ІР адреси: 37.57.219.253, 37.57.109.54, 109.87.182.206, 109.86.227.216, а саме: ПІБкористувачів, адресні дані (в т.ч. адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані, договори, заяв на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів). Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише у ТОВ «Юнікаст Інвест», де обслуговується абоненти, яким виділено в користування ІР адреси, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме адреси знаходження (підключення) абонентів та щодо ідентифікації осіб, які фактично керують фінансово-господарською діяльністю СГД з ознаками «ризикових» шляхом здійснення зєднання з поштовим сервером для відправки та отримання податкової звітності в електронному вигляді, іншої інформації, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів. Оригінали зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідні для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Заслухавши слідчого, дослідивши клопотання та додані до нього документи, слідчий суддя приходить до висновку про його задоволення, виходячи з наступного.

Відповідно до ст. 159 тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п.1 ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Розгляд клопотання проведено за відсутності особи, у володінні якої перебуває річ, з урахуванням достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів (інформації), необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

Зазначена інформація, тимчасовий доступ до якої просить надати слідчий, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, причому містить охоронювану законом таємницю, але оскільки неможливо іншими способами довести обставини, які передбачається довести за її допомогою, тому клопотання слідчого є обґрунтованим та підлягає задоволенню.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст.132, 159, 160, 162, 163, 164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому з ОВС ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 та іншим особам, що будуть діяти за його дорученням, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження про їх вилучення (виїмку) у ТОВ «Юнікаст Інвест» (код ЄДР 33783254), а саме: завірених належним чином копій документів щодо абонента, якому виділено в користування ІР адреси:

37.57.219.253 - 18.02.2015 20:05:02; 12.02.2015 21:16:52

37.57.109.54 - 24.02.2015 20:40:02

109.87.182.206 - 2014-05-30 15:06:55;

109.86.227.216 - 14.08.2015 17:07:32; 22.07.2015 18:42:21; 14.07.2015 14:46:14; 24.07.2015 18:15:35; 04.08.2015 11:27:49; 15.07.2015 14:34:18; 15.08.2015 2:55:45

а саме: договори, заяви на підключення, акти виконаних робіт та інші документи (де зазначена адреса підключення та дані користувачів), ПІБкористувачів, адресні дані (в т.ч. фактичну адресу за якою закріплено вказана ІР адреса), контактні телефони, паспортні або інші персональні дані.

Встановити строк дії ухвали до 02.10.2015 року.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, може бути постановлено ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.М. Семенцова