Ухвала суду № 49816932, 12.06.2013, Дзержинський районний суд м. Кривого Рогу

Справа № 210/4179/13-к

Провадження № 1-кс/210/703/13

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

"12" червня 2013 р.

слідчий суддя Дзержинського районного суду м. Кривого Рогу Дніпропетровської області ОСОБА_1, розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду клопотання слідчого СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майора податкової міліції ОСОБА_2, погодженого з прокурором прокуратури м. Кривого Рогу юристом 2-го класу ОСОБА_3, про здійснення тимчасового доступу до речей і документів, які становлять банківську таємницю та можливості їх вилучення,-

В С Т А Н О В И В:

12 червня 2013 року слідчий звернувся з клопотанням погодженим прокурором про дозвіл здійснення тимчасового доступу до речей і документів та можливості їх вилучення.

В обґрунтування заявленого клопотання слідчий посилався на наступне.

В провадженні слідчого відділу податкової міліції Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32013040230000079 від 19.04.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що згідно матеріалів, які були зібрані оперативними співробітниками ГВПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС службові особи ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), в період 2010 - 2011 років, з метою ухилення від сплати до державного бюджету податків за рахунок здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Аксіома» (код 20251135) м. Дніпродзержинськ, ПП «МОЙ ДО ДИР», (код 35661534) м. Керч, ПП «Мальпост» (код 36329460) м. Херсон, в порушення п.п. 7.4.5 п.7.4 ст. 7, п.п. 7.5.1 п. 7.5 ст. 7 Закону України «Про податок на додану вартість» №168/978-ВР від 03.04.1997р., п.198.3, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 02.12.2010р. №2755-VІ (зі змінами та доповненнями) безпідставно завищили суму податкового кредиту з ПДВ, що призвело до не нарахування та несплати в бюджет податку на додану вартість у 2 500 250,81 грн., що складає більше 5000 неоподатковуваних податком мінімумів доходів громадян і є особливо великим розміром.

Також встановлено, що в АТ «КБ «Володимирський», МФО 337933, м. Суми, площа Незалежності, буд. 10, ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157) був відкритий поточний рахунок №-26000320816001 (Українська гривня), якиий використовувався підприємством при здійсненні фінансово-господарської діяльності, а також те, що у вищезазначеній банківській установі зберігається обліково-реєстраційна юридична справа ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), роздруківка про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів, по вищевказаному рахунку з часу відкриття до теперішнього часу, платіжні документи і чеки зазначеного підприємства, які можуть вказувати на причетність службових осіб підприємства до вчинення злочину.

Таким чином, в ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні доказів інформаційного характеру з питань фінансово-господарських взаємовідносин та розрахунків між ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157) та контрагентами а саме: документів, які становлять банківську таємницю, зокрема інформацію про рух грошових коштів ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), що надасть органу досудового слідства можливість встановити остаточну суму несплачених службовими особами податків до бюджету.

У звязку з чим, слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування, просив суд надати тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), що знаходяться в АТ «КБ «Володимирський», МФО 337933, м. Суми, площа Незалежності, буд. 10, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157) по рахунку №-26000320816001 (Українська гривня), за період з дати відкриття по 01.06.2011 року, платіжних документів і чеків ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), за період з дати відкриття по 01.06.2011 року та можливість їх вилучення.

Вивчивши матеріали вказаного кримінального провадження №32013040230000079 від 19.04.2013 року, вважаю клопотання слідчого обґрунтованим та таким, що підлягає задоволенню, оскільки дані, викладені у матеріалах кримінального провадження дають підстави для висновку, що з метою виявлення та фіксації відомостей щодо обставин вчинення цього кримінального провадження, проведення зазначених слідчих дій є необхідним.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст.ст.110, 159-164, 309, 369-372 та 395 КПК України,-

У Х В А Л И В :

1.Задовольнити клопотання та дозволити слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області ДПС майору податкової міліції ОСОБА_4 або за його дорученням в порядку ст.40, ст.218 КПК України працівникам податкової міліції тимчасовий доступ до речей і документів ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), що знаходяться в АТ «КБ «Володимирський», МФО 337933, м. Суми, площа Незалежності, буд. 10, а саме: обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), роздруківки про рух грошових коштів із вказівкою дат, контрагентів і призначення платежів ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157) по рахунку №-26000320816001 (Українська гривня), за період з дати відкриття по 01.06.2011 року, платіжних документів і чеків ТОВ «Промстройальянс» (ЄДРПОУ35928157), за період з дати відкриття по 01.06.2011 року.

2.Право тимчасового доступу до вказаних речей та документів надати слідчому СВ ПМ Криворізької південної МДПІ Дніпропетровської області Державної податкової служби майору податкової міліції ОСОБА_4 або за його дорученням в порядку ст. 40, 218 КПК України працівникам податкової міліції.

3.Надати розпорядження відповідним посадовим особам АТ «КБ «Володимирський», МФО 337933, м. Суми, площа Незалежності, буд. 10, забезпечити тимчасовий доступ до вказаних речей і документів ОСОБА_4 (або за його дорученням в порядку ст. 40, ст. 218 КПК України працівникам податкової міліції) та надати йому можливість їх вилучення.

4.Строк дії даної ухвали складає 1 місяць з дня її постановлення.

5.Невиконання даної ухвали з боку осіб, яким надано розпорядження, зазначене у п.3 цієї ухвали, тягне за собою наслідки, передбачені ст.166 КПК України.

6.Ця ухвала може бути оскаржена в апеляційному порядку протягом 5 днів з дня її оголошення.

Суддя: ОСОБА_5