Ухвала суду № 49807020, 22.10.2013, Суворовський районний суд м.Херсона

Справа №668/14112/13-к

н/п 1-кс/668/4332/13

УХВАЛА

22.10.2013 року м.Херсон

Слідчий суддя Суворовського районного суду м. Херсона Головко О.В., при секретарі Дровосєкової В.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, у матеріалах досудового розслідування №32013230000000145 про арешт майна, та додані до клопотання матеріали, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий з особливо важливих справ відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітан податкової міліції ОСОБА_1, звернувся до суду із клопотанням про арешт майна (грошових коштів) на видаткову частину поточних рахунків ТОВ Єн-Груп (код ЄДРПОУ 37837554) № 26005301076001 (українська гривня), який відкрито в ПАТ "ТЕРРА БАНК" (МФО 380601).

Клопотання мотивоване тим, що відділом кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32013230000000145 від 27.06.2013 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України.

Так встановлено, що службовими особами ТОВ МК Авангард код ЄДРПОУ 37744439, зареєстроване Виконавчим комітетом Херсонської міської Ради Херсонської області від 14.07.2011, взято на податковий облік в органах державної податкової служби від 15.07.2011 за №74474, перебувало на обліку в ДПІ у м. Херсоні ГУ Міндоходів у Херсонській області, юридична адреса: м. Херсон, вул. 9-го Січня, буд. 30, в період 2011 року по 2012 рік, шляхом приховування проведення операція, без відображення в податковій звітності ухилились від сплати податку на прибуток у сумі понад 600 тис. грн., що призвело до фактичного ненадходження до Державного бюджету України коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ МК Авангард (код ЄДРПОУ 37744439) зареєстровано 14.7.2011 року, з моменту реєстрації підприємства по 28.10.2011 року посаду директора підприємства обіймав гр. ОСОБА_2. 28.10.2011 року підприємство повністю перереєстроване на імя гр. ОСОБА_3, однак банківські установи про зміну керівника не сповідувались та переоформлення банківських документів щодо зміни особи яка має право підпису не здійснювалось. Проведеними заходами встановлено, що в період з листопада 2011 року по березень 2012 року з каси Херсонської філії АТ Злато банку гр. ОСОБА_2 зняв готівкові кошти на закупівлю ТМЦ у сумі 9,3 млн. грн.

Під час допиту гр. ОСОБА_3 останній повідомив, що ніякого відношення до фінансово-господарської діяльності підприємства ТОВ МК Авангард не має, так як погодився на перереєстрацію даного підприємства на своє імя за винагороду на пропозицію гр. ОСОБА_2

В ході досудового розслідування встановлено місцезнаходження директора підприємства контрагента ПП Міламіс (код ЄДРПОУ 31652950) гр. ОСОБА_4 з метою його допиту та витребування в порядку ст. 93 КПК України документів по фінансово-господарським взаємовідносинам з ТОВ МК Авангард. Під час вручення вимоги в порядку ст. 93 КПК України гр. ОСОБА_4 зазначив, що не має ніякого відношення до діяльності підприємства ПП Міламіс так як погодився зареєструвати вказане СГД на своє імя за винагороду від гр. ОСОБА_5. Вказані факти підтверджено протоколом допиту гр. ОСОБА_4 згідно якого, до протиправної діяльності гр. ОСОБА_5 повязаною із створенням підприємств що мають ознаки фіктивності причетний гр.ОСОБА_2, який займається веденням бухгалтерського обліку на підприємствах підконтрольні гр. ОСОБА_5 та постійно виконує його вказівки.

За наявною інформацією та проведеним аналізом баз даних Міндоходів України гр. ОСОБА_5 ІНФОРМАЦІЯ_1 на даний час обіймає посади керівника та головного бухгалтера на підприємствах ТОВ Гласско (код ЄДРПОУ 35870254) та ТОВ Арсенал-Груп-Інвест (код ЄДРПОУ 34595212), ОСОБА_2 ІНФОРМАЦІЯ_2 на даний час обіймає посаду директора на підприємствах ТОВ Єн-Груп (код ЄДРПОУ 37837554) та ПП Золото Ланів (код ЄДРПОУ 37238431, засновник якого є гр. ОСОБА_5В.).

Для здійснення фінансово-господарської діяльності підприємство ТОВ Єн-Груп (код ЄДРПОУ 37837554) використовує рахунок № 26005301076001 (українська гривня), який відкрито в ПАТ "ТЕРРА БАНК" (МФО 380601).

Вивчивши матеріали досудового розслідування вважаю, що клопотання слідчого підлягає задоволенню, оскільки слідчим доведено що грошові кошти, які перебувають на поточних рахунках № 26005301076001 (українська гривня), в ПАТ "ТЕРРА БАНК" (МФО 380601), мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, також грошові кошти можуть бути використанні як доказ вчинення кримінального правопорушення передбаченого ч.1 ст. 212, ч.2 ст.205 КК України, а у подальшому для відшкодування завданих державі збитків у звязку з чим виникла необхідність у накладенні арешту на майно.

Керуючись ст. ст. 99, 131, 132, 170, 171 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання слідчого з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітана податкової міліції ОСОБА_1, про арешт майна задовольнити.

Накласти арешт на видаткову частину поточних рахунків ТОВ Єн-Груп (код ЄДРПОУ 37837554) № 26005301076001 (українська гривня), в ПАТ "ТЕРРА БАНК" (МФО 380601).

Зобовязати ПАТ "ТЕРРА БАНК" (МФО 380601) надати слідчому з ОВС відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління Міндоходів у Херсонській області капітану податкової міліції ОСОБА_1, довідку, в якій зазначити суму залишку грошових коштів на поточних рахунках ТОВ Єн-Груп (код ЄДРПОУ 37837554) № 26005301076001 (українська гривня), в ПАТ "ТЕРРА БАНК" (МФО 380601).

На ухвалу може бути подана апеляція в апеляційний суд Херсонської області протягом 5-ти днів з дня проголошення ухвали, а ТОВ Єн-Груп з моменту отримання копії ухвали.

Слідчий суддя:ОСОБА_6