Ухвала суду № 49783401, 03.09.2015, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 464/7299/15-к

пр.№ 1-кс/464/1800/15

У Х В А Л А

03.09.2015 рокуслідчий суддя Сихівського районного суду м. Львова Рудаков І.П., при секретарі Бондар Н.С., за участю слідчого Улича В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі суду в м. Львові клопотання старшого слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Улича В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000150 від 22.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України,-

в с т а н о в и в:

27.08.2015 року до суду надійшло клопотання старшого слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Улич В.В. за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000150 від 22.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, тобто можливості ознайомлення з ними та їх вилучення, по рахунку №2600401408720, ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333) за період з 01.01.2014 по даний час, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365), що знаходиться за адресою: 79026 м. Львів, вул. Сахарова, 78.

В обґрунтування свого клопотання слідчий посилається на те, що службові особи ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333), у період 01.02.2015 по 28.02.2015, при проведенні фінансово-господарських операцій з ТОВ «ВМП Сервіс Солюшн» (ЄДРПОУ 39090306), не сплатили податок на додану вартість у сумі 1 664 884,00 грн., що призвело до ненадходження до державного бюджету коштів у значних розмірах.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333) для проведення взаєморозрахунків з ТОВ «ВМП Сервіс Солюшн» (ЄДРПОУ 39090306), використовувало рахунок №2600401408720, відкритий у Центральній філії ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365), що знаходиться за адресою: 79026 м. Львів, вул. Сахарова, 78.

Беручи до уваги вищевикладене та враховуючи, що вказані документи, які становлять банківську таємницю підтверджуватимуть здійснення фінансових операцій по нікчемних правочинах ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333), з метою ухилення від сплати податків, і мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, зумовлені необхідністю проведення в подальшому з їх використанням судово - почеркознавчих, бухгалтерських експертиз, позапланових документальних податкових перевірок, іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, для отримання документів, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо, слідчий просив подання задовольнити. Дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Уличу Володимиру Васильовичу або старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції Артишу Василю Даниловичу або опероуповноваженому ОУ ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Садівнику Володимиру Івановичу. Розглянути це клопотання за відсутності службових осіб ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333), осіб у володінні яких знаходяться вищевказані документи, оскільки виклик може призвести до передчасного розголошення відомостей, які стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку із чим існує реальна загроза їх зміни або знищення.

Слідчий суддя, оцінивши зібрані по клопотанню матеріали прийшов до висновку про необхідність повідомлення особи у володінні якої знаходяться, витребовувані документи, оскільки слідчим не доведено наявність реальної загрози їх зміни або знищення особою, ТОВ «ВД Укрпол».

Представник юридичної особи - Центральної філії ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365) в судове засідання не з'явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, про причини неявки не повідомив.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого, дослідивши додані до клопотання документи, вважає, що клопотання підлягає до задоволення частково.

22.07.2015 року матеріали досудового розслідування по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000150 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК України.

Клопотання слідчого, яке надійшло до суду, відповідає вимогам КПК України.

Згідно з ч.5,6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1)перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2)самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3)не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених ч. 5 цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка містяться в речах і документах, належать відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Слідчий суддя вважає, що слідчим доведено, що документи перебувають або можуть перебувати у володінні юридичної особи - Центральній філії ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365) та самі по собі мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні - можуть сприяти розкриттю кримінального правопорушення та мати доказове значення у справі.

Вилучення документів необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів.

Одержати зазначені документи іншими способами не можливо.

Слідчій суддя дійшов висновку, що клопотання слідчого підлягає задоволенню і в частині щодо надання тимчасового доступу до оригіналів документів та вилучення їх копій слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Уличу Володимиру Васильовичу або старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції Артишу Василю Даниловичу, як стороні кримінального провадження, відмовивши в наданні такого доступу опероуповноваженому ОУ ДПІ у Сихівському районі м.Львова ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Садівнику Володимиру Івановичу, оскільки такий не є стороною даного кримінального провадження в розумінні п. 19 ст. 3 КПК України, його повноваження визначаються слідчим згідно ст.40 КПК України, а не судом.

Враховуючи викладене, керуючись ст.ст. 60, 61 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 131,132,159-164,166,309 Кримінального процесуального кодексу України,-

у х в а л и в:

клопотання старшого слідчого першого відділу СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області Улича В.В. про надання тимчасового доступу до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області лейтенанту податкової міліції Уличу Володимиру Васильовичу або старшому слідчому з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у Львівській області капітану податкової міліції Артишу Василю Даниловичу, за матеріалами досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32015140000000150 від 22.07.2015 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.212 КК Україна, тимчасовий доступ до оригіналів документів, тобто можливість ознайомлення з ними та їх вилучення, а саме:

- юридичної справи про відкриття рахунку №2600401408720, ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333);

-комп'ютерної роздруківки руху коштів з повною щохвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунку №2600401408720, ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333) за період з 01.01.2014 по даний час в паперовому та електронному вигляді;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунку №2600401408720, ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333), що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365), що знаходиться за адресою: 79026 м. Львів, вул. Сахарова, 78.

- оригіналів видаткових ордерів та корінців касових чеків про отримання службовими особами ТОВ «ВД «Укрпол» (ЄДРПОУ 32802333) готівкових грошових коштів через касу Банку, а також оригіналів відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів з рахунку №2600401408720, що перебувають у володінні (приміщенні) ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365), що знаходиться за адресою: 79026 м. Львів, вул. Сахарова, 78.

Обов'язок виконання даної ухвали покласти на юридичну особу ПАТ "КРЕДОБАНК" (МФО 3325365), що знаходиться за адресою: 79026 м. Львів, вул. Сахарова, 78.

Строк дії ухвали один місяць.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Рудаков І.П.