Ухвала суду № 49765117, 04.09.2015, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/31030/15-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04.09.2015 Слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Цокол Л.І. за участі секретаря Шарапа М.О. розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському району ГУ ДФС у м. Києві Терещенко А.О. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

Слідчий СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Терещенко А.О., розглянувши матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань від 16.02.2015 під №32015100060000025 , за погодженням прокурора Станкова О.П. звернувся до слідчого судді із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, що знаходяться у володінні ВП «Запорізької АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом». Клопотання підтримано слідчим та обґрунтовано наступним.

В проваджені СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві перебуває кримінальне провадження №32015100060000025 від 16.02.2015 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «ІПП- Центр» (код 24264063), за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 1 ст. 366, ч. 1 ст.212 КК України. Так, співробітниками ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві проведено податкову перевірку TOB «ІПІІ-Центр» (код 24264063) з питань дотримання вимог податкового законодавства при взаємовідносинах з ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525). В ході перевірки встановлено, що службові особи ТОВ «ІПП-Центр» (код 24264063) в порушення п. 185.1 ст. 185, п. 188.1 ст. 188, п. 191.1, п. 198.2, п. 198.3, п. 198.6 ст. 198 Податкового кодексу України, занизили податок на додану вартість у сумі 1 255 000 грн. В ході досудового розслідування у вказаному кримінальному проваджені встановлено, що ТОВ «ІПП-Центр» (код 24264063) мало фінансово-господарські відносини з ТОВ «Ю.О. Електронікс-1» (код 32799525), яке має ознаки фіктивності.

Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до оригіналів первинних документів ВП «Запорізької АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом». Відповідно до інформаційних баз даних ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС та поданої податкової звітності ТОВ «ІПП-ЦЕНТР» до ДПІ у Печерському районі м. Києва ДПС встановлено, ТОВ «ІПП-Центр» здійснювало фінансово-господарські відносини з ТОВ "Ю.О.ЕЛЕКТРОНІКС- I" (код за ЄДРПОУ 32799525) протягом серпня 2012 року. Документи перебувають у володінні ВП «Запорізької АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом», оскільки були подані під час проведення конкурсних торгів № 83-2/11-023 на закупівлю послуг: «Виконання комплексу заходів з продовження строку експлуатації енергоблоків № 1 та 2 ВП ЗАЕС» (ДК 016- 97: код 74.30.1 «Послуги з технічних випробувань та аналізу») затверджених рішенням комітету з конкурсних торгів від 06.04. 2011 наведено Лот №4. Послуги: «Виконання комплексу заходів з оцінки технічного стану і перепризначення ресурсу/терміну служби парогенераторів ПГВ-1000М, головних циркуляційних насосів, компенсатора тиску, гідроємкостей системи аварійного охолодження зони, барботажного бака, трубопроводів систем KT та САОЗ, головних циркуляційних трубопроводів реакторного відділення енергоблоків №1 та 2 ВП ЗАЕС» та Лот №5 Послуги: «Виконання комплексу заходів з оцінки технічного стану і перепризначення ресурсу/терміну служби реактора ВВЕР-1000 (тип В-320) енергоблоків № 1 та 2 ВП ЗАЕС», що знаходиться у володінні відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом» (код 19355964).

Аналізуючи обґрунтування слідчого з фабулою кримінального правопорушення і наданими матеріалами, видно, що інформація , яку слідчий просить надати дійсно перебуває у володінні вказаної ним особи , в сукупності з іншими речами і документами має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. При цьому достатніх підстав для вилучення оригіналів документів слідчий не навів. Посилання на проведення експертного дослідження слід визнати передчасним, оскільки слідчим не визначено конкретні документи, які необхідно досліджувати експертним шляхом.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.160-166, 309 КПК України слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Надати слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Терещенко А.О., тимчасовий доступ до оригіналів первинних документів з можливістю ознайомитись з ними та зняти їх копії , що знаходяться у ВП «Запорізької АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом» ( код 19355964) , а саме: матеріали, на підставі яких здійснений кошторис (розрахунок) між субпідрядною організацією ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) та ТОВ «ІПП-Центр», за підписами уповноважених посадових осіб учасника ТОВ «ІПП-Центр» та субвиконавця ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) та скріпленого печаткою вказаних підприємств;

документи які надані посадовими особами ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) до ТОВ «ІПП-центр», що підтверджують спроможність субпідрядною організацією ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) надавати послуги зазначенні в лотах конкурсних торгів ВП ЗАЕС ДП НАЕК Енергоатом, документи підтверджуючі:

а) наявність обладнання та матеріально-технічної бази ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525).

б) наявність працівників відповідної кваліфікації, які мають необхідні знання та досвід ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525).

в) наявність документально підтвердженого досвіду виконання аналогічних договорів ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525).

лист-погодження, що підтверджують згоду можливого субвиконавця ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) (код 32799525) надавати послуги на умовах договору з учасником ТОВ «ІПП-Центр», в якому в обов'язковому порядку повинна бути відображена інформація щодо найменування та обсягу послуг, що будуть надані субвиконавцем ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) (код 32799525) (за підписами уповноважених посадових осіб учасника ТОВ «ІПП-Центр» і посадових осіб субвиконавця ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) (код 32799525) та скріплений печатками учасника ТОВ «ІПП-Центр» та можливого субвиконавця ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) (код 32799525).

підтверджуючих документи, відповідно до яких, під час проведення конкурсних торгів, ТОВ «ІПП-Центр» повідомлено комітет з проведення конкурсних торгів відокремленого підрозділу «Запорізької АЕС» Державного підприємства Національної атомної енергогенеруючої компанії «Енергоатом», щодо залучення субпідрядників для надання послуг зазначених в Лотах конкурсних торгів, а саме у лоті №4. Послуги: «Виконання комплексу заходів з оцінки технічного стану і перепризначення ресурсу/терміну служби парогенераторів ПГВ-1000М, головних циркуляційних насосів, компенсатора тиску, гідроємкостей системи аварійного охолодження зони, барботажного бака, трубопроводів систем КТ та САОЗ, головних циркуляційних трубопроводів реакторного відділення енергоблоків №1 та 2 ВП ЗАЕС» та лоті №5 Послуги: «Виконання комплексу заходів з оцінки технічного стану і перепризначення ресурсу/терміну служби реактора ВВЕР-1000 (тип В-320) енергоблоків № 1 та 2 ВП ЗАЕС».

кошторису (розрахунку) вартості послуги між субпідрядною організацією ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) та ТОВ «ІПП-Центр», з обов'язковим наданням розшифровок складників ціни: витрат на виробництво, матеріали, обладнання, заробітну плату, відрядження, накладних витрат, витрат власних виробництв, послуг сторонніх організацій, відрахувань, прибутку та інші із зазначенням коефіцієнтів, які застосовуються, відповідно до державних будівельних норм або інших методичних документів, за підписами уповноважених посадових осіб учасника ТОВ «ІПП-Центр» та субвиконавця ТОВ «Ю. О. Електронікс- 1» (код 32799525) та скріпленого печаткою вказаних підприємств ;

Визначити строк дії ухвали тривалістю двадцять робочих днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Цокол Л.І.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - справа № 757/ 31030 /15-к

Прим. 2 - слідчий Терещенко А.О.

Копія -ВП «Запорізької АЕС» ДП НАЕК «Енергоатом»

Виконавець: Цокол Л.І. 04.09.2015