Ухвала суду № 49735714, 08.06.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/4938/15-к

Провадження № 1-кс/0202/1940/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

08 червня 2015 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_1

про тимчасовий доступ до речей і документів,-

ВСТАНОВИЛА:

В провадженні ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32014040040000021 від 23.05.2014 року, за ознаками злочину передбаченого ч.2 ст.212 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ТОВ «І.Г.Л.» (код 34824762), при здійсненні фінансово-господарської діяльності в період з 01.07.10р. по 31.12.12р. діючи умисно, в порушення вимог ст..4 Закону України «Про оподаткування прибутку підприємств» від 28.12.1994 року №334/94-ВР, ст.14, ст.135, ст.137, ст.138 Податкового кодексу України № 2755-VI від 02.12.2012 року (зі змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток у сумі 2707651 грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет грошових коштів у великих розмірах.

За даним фактом СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська 23.05.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №32014040040000021.

Крім того в ході досудового розслідування було встановлено, службові особи ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233) в період з 01.07.2010 року по 31.12.2012 року в порушення п.п. 14.1.36 п. 14.1 ст. 14, п. 193.1 ст.193, п. 198.3 ст. 198 Податкового кодексу України від 02.12.2010 №2755-ІV зі змінами і доповненнями, зловживаючи службовим становищем маючі намір на заволодіння державними бюджетними коштами, включили неіснуючі операції до податкових декларацій з ПДВ у відповідних податкових періодах, що призвело до завищення суми податку на додану вартість, яке підлягає бюджетному відшкодуванню в сумі 403176 грн., чим заподіяли державі збитків в особливо великих розмірах.

За даним фактом СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська 30.09.2014 року в Єдиному реєстрі досудових розслідувань зареєстровано кримінальне провадження за №32014040040000083.

Так, постановою прокурора прокуратури м. Дніпропетровська 22.10.2014 року дані кримінальні провадження обєднані за №32014040040000021.

Таким чином, в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню №32014040040000021 виникла необхідність в тимчасовому доступі до банківської таємниці ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233), зокрема інформацію про рух грошових коштів.

Згідно аналітичної довідки, ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233) має розрахункові рахунки у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767, м. Київ, б-р. Шевченка/вул. Пушкінська, 8/26), а саме: №26005010091340, №26049010091340 (російський рубль, українська гривня, долар США).

Вказав, що у матеріалах кримінального провадження №32014040040000021 вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233), які становлять банківську таємницю мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні визначення остаточної суми несплачених до бюджету податків службовими особами вказаного підприємства, тому необхідно отримати можливість отримати тимчасовий доступ до вказаних документів для залучення їх до матеріалів кримінального провадження.

Зазначив, що згідно отриманої оперативної інформації, існує реальна загроза того, що документи, про які йдеться мова у даному клопотанні, можуть бути знищені, чи змінені, у звязку з чим судове засідання з розгляду клопотання доцільно провести без виклику представників вищевказаної установи.

05 червня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м. Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_1, в якому просила надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233), що знаходяться у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767, м. Київ, б-р. Шевченка/вул. Пушкінська, 8/26).

У суді слідчий клопотання підтримала, просила задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали кримінального провадження № 32014040040000021, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню, оскільки документи, до яких слідчий просить надати дозвіл на тимчасовий доступ, мають суттєве значення для подальшого розслідування даного кримінального правопорушення і їх вивчення та наявність у матеріалах провадження є істотними доказами, що впливають на хід досудового слідства.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

Клопотання старшого слідчого ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів задовольнити.

Надати старшому слідчому ВКР СУ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпропетровська ГУ Міндоходіву Дніпропетровській області ОСОБА_1, або іншим слідчим за її дорученям, дозвіл на тимчасовий доступ (ознайомлення та отримання належно завірених копій) до документів, які містять банківську таємницю, а саме до документів ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233), що знаходяться у ПАТ «ВТБ Банк» (МФО 321767, м. Київ, б-р. Шевченка/вул. Пушкінська, 8/26), а саме:

обліково-реєстраційної юридичної справи ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233) за 2010-2015 р.р.; роздруківки про рух грошових коштів з зазначенням дат, контрагентів та призначення платежів вказаного підприємства по рахункам №26005010091340, №26049010091340 ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233) за 2010-2015 р.р.; всіх платіжних документів та чеків вказаного підприємства за період 2010-2015 р.р. матеріали кредитних справ стосовно ТОВ «Автотайм» (код ЄДРПОУ 37006233) за 2010-2015 р.р.

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Строк виконання ухвали до 07 липня 2015 року.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар