Ухвала суду № 49735629, 07.05.2015, Індустріальний районний суд м. Дніпропетровська

Справа № 202/3934/15-к

Провадження № 1-кс/0202/1580/2015

ІНДУСТРІАЛЬНИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

УХВАЛА

07 травня 2015 року м. Дніпропетровськ

слідчий суддя Індустріального районного суду м. Дніпропетровська Слюсар Л.П.,

за участю старшого слідчого ВР ОВС та ЗУОГ і ЗО СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого ВР ОВС та ЗУОГ і ЗО СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення (здійснення їх виїмки),-

ВСТАНОВИЛА:

В провадженні ВР ОВС та ЗУОГ і ЗО СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області знаходяться матеріали кримінального провадження, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12014040000000502 від 07.08.2014 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.1 ст.366 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що протягом 2012-2014 посадові особи ТОВ «Медпром» ЄДРПОУ 32627092, ТОВ «НВФ Еверест» ЄДРПОУ 20273591, ПАТ "Наукововиробничий діагностичний центр" код ЄДРПОУ 19439299, ТОВ "СТАЛЬМОНТАЖРЕМОНТ" код ЄДРПОУ 35230289, ТОВ "Чалекс" код ЄДРПОУ 33874194, ТОВ «Реал-строй» ЄДРПОУ 37271751, ТОВ «Кривбасстар» ЄДРПОУ 32627050, ТОВ «ТЕХРЕМОНТ» ЄДРПОУ 30231439, ТОВ «ПРОМРЕМОНТІНВЕСТ» ЄДРПОУ 32263861, ТОВ «МОНТАЖУНІВЕРСАЛ» ЄДРПОУ 32264085, ПП «ТАНДЕМ» ЄДРПОУ 32627050, ТОВ «РСК КРИВБАС» ЄДРПОУ 33355193, ТОВ «ЕНЕРГО-РЕМБУД» ЄДРПОУ 33759771, ТОВ «ТМХ-КР» ЄДРПОУ 34544846, ТОВ «ПРОММОНТАЖ АЄ» ЄДРПОУ 35005788, ТОВ «ПРОМБУД-КР» ЄДРПОУ 35005861, ТОВ «ДОРВОДГАЗБУД» ЄДРПОУ 35460521, ТОВ «ТРАНСКАПІТАЛ ГРУП» ЄДРПОУ 36219785, ТОВ «СПЕЦБУДКРИВБАС» ЄДРПОУ 36608293, ТОВ «ТЕХ-ПРОМ» ЄДРПОУ 37271636, ТОВ «БАРНАТ» ЄДРПОУ 37272378, ПП «САРМАТ» 31037360, ПП «ЕТАР» ЄДРПОУ 34544778, ПП «ЕДВАНС КР» ЄДРПОУ 36220596, являючись генеральними підрядниками ПАТ «АрселорМітал Кривий Ріг», ЄДРПОУ 24432974 м. Кривий Ріг, виконуючи протягом зазначеного часу для ПАТ «АрселорМітал Кривий Ріг» роботи та послуги, складаючи та використовуючи в своїй діяльності завідомо неправдиві офіційні документи, формували податковий кредит з податку на додану вартість шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання товарно-матеріальних цінностей у підприємств: ТОВ «Грінвуд Девелопмент Білдінг», ЄДРПОУ 38300395, м. Дніпропетровськ; ТОВ «Гєніус», код ЄДРПОУ 38361793, м. Дніпропетровськ; ТОВ «Гранд Групп», код ЄДРПОУ 38676009, м. Дніпропетровськ; ТОВ «ТРЕЙД ЛАЙН М», код ЄДРПОУ 38355381, м. Донецьк; ТОВ «ОСОБА_2Т.Д.», код ЄДРПОУ 38471578, м. Донецьк; ТОВ "Мета-Днепр", код ЄДРПОУ 38530549, м. Дніпропетровськ; ТОВ "ОСОБА_2Т.Д.", код ЄДРПОУ 38471578, м. Донецьк; ТОВ "ПРОМБУД МАРКЕТ", код ЄДРПОУ 38654416,м. Донецьк; ТОВ «Елтекс», код ЄДРПОУ 37812896, м. Кременчук та ТОВ «Бейдевінд», код ЄДРПОУ 32043202, м. Київ, та інших, діяльність яких свідчить, що дані субєкти підприємницької діяльності не здійснювали реальну фінансово-господарську діяльність, а були створені для надання підприємствам реального сектору економіки послуг з мінімізації податкових зобовязань, конвертації та легалізації грошових коштів, відображали в документах податкової звітності операції з придбання у зазначених сумнівних підприємств робіт та послуг згідно договорам субпідряду, які використовували при складанні документів бухгалтерської та податкової звітності.

Так, 20.02.2013, ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439, на підставі договору з ПАТ «АрселорМетал Кривий Ріг» № 713 від 20.02.2013, зобовязалося виконати поточний ремонт конвеєрного транспорту ДФ ГД ПАТ «АМКР», загальною вартістю з урахуванням ПДВ-20%- 5520000 грн.

У той же день, 20.02.2013 ТОВ «Техремонт», являючись генеральним підрядником, для фактичного виконання робіт на ПАТ «АМКР» за договором № 713 від 20.02.2013, заключило з ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» ЄДРПОУ 38210202 договір № 1- субпідряду з поточного ремонту конвеєрного транспорту ДФ ГД ПАТ «АМКР», загальною вартістю з урахуванням ПДВ-20%-2400000 грн.

Також 01.03.2013 ТОВ «Техремонт», являючись генеральним підрядником, для фактичного виконання робіт на ПАТ «АМКР» за договором № и713 від 20.02.2013, заключило з ТОВ «Трейд Лайн М» код ЄДРПОУ 38355381 договір № 2-субпідряду з поточного ремонту конвеєрного транспорту ДФ ГД ПАТ «АМКР», загальною вартістю з урахуванням ПДВ-20%-2246835,18 грн.

Згідно актів виконаних робіт між ТОВ «Техремонт» та ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС», ТОВ «Трейд Лайн М», які були надані в ході досудового слідства директором ТОВ «Техремонт», зазначені підприємства субпідрядники протягом з 01.02.2013 до 31.07.2013 виконали на ПАТ «АрселорМітал Кривий Ріг» для ТОВ «Техремонт» згідно договору № 1 від 20.02.2013 та договору № 2 від 01.03.2013, роботи по ремонту конвеєрного транспорту ДФ ГД ПАТ «АМКР» згідно договору № 713 від 20.02.2013, за які ПАТ «АрселорМітал Кривий Ріг» перерахувало на рахунки ТОВ «Техремонту» оплату у повному обсязі.

ТОВ «Техремонт» у свою чергу на виконання умов договору № 1 від 20.02.2013 та договору № 2 від 01.03.2013 перерахувало на розрахункові рахунки ТОВ «Трейд Лайн М» та ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» - 2145600 грн. та 146200 грн. відповідно, що відобразило в податковій звітності за вказаний період, сформувавши кредит з ПДВ.

Згідно переліку працівників, якій був наданий досудовому слідству директором ТОВ «Техремонт», фактичні роботи ПАТ «АМКР» по вказаним договорам виконували працівники ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» та ТОВ «Трейд Лайн М» за наданими ними списками. За цими списками в подальшому ТОВ «Техремонт» виписувало ПАТ «АМКР» заявки на оформлення для робітників ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» та ТОВ «Трейд Лайн М» тимчасових перепусток для входу на територію ПАТ «АМКР» для виконання робіт.

За результатами співставлення вказаних списків 100% працівників ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» водночасно працювали і в ТОВ «Трейд Лайн М». Незважаючи на те, що вказані підприємства та їх директори знаходяться у м. Донецьк, вест перелік їх робітників є мешканцями м. Кривого Рогу.

Згідно перевірки з питань фінансово-господарських ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» та ТОВ «Трейд Лайн М» з іншими підприємствами, відділом Управління боротьби з відмиванням доходів одержаних злочинним шляхом ГУ Міндоходів у Дніпропетровській області встановлено, що протягом вказаного періоду ТОВ «КАПІТАЛБУД СЕРВІС» та ТОВ «Трейд Лайн М» в період здійснення господарської діяльності мали неосновні стани, змінювали місце податкової реєстрації, їх директором, головним бухгалтером та засновником є по одній особі. Вказані підприємства мали низьке податкове навантаження у звязку з чим вини кає сумнів щодо можливості фактичного постачання товарів, робіт та послуг даними підприємствами в адресу інших підприємств, а також викликає підозру правомірність складання первинних бухгалтерських документів посадовими особами ТОВ «Техремонт» при складанні документів бухгалтерської та податкової звітності, а також відповідно виникає сумнів у законності перерахування коштів на адресу зазначених підприємств та отримання кредиту з ПДВ.

Крім того встановлено, що ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439, було відкрито рахунок № 26000201997900 в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005.

Тому виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу та вилучення (здійснення виїмки) в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, оригіналів документів щодо відкриття рахунку № 26000201997900 ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439, в т.ч. заяв на відкриття рахунків, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, а також документів щодо руху грошових коштів по вказаним рахункам за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 рік.

АТ «УкрСиббанк» МФО 351005 розташована за адресою: м. Кривий Ріг пр.-т. Гагаріна, 58.

Враховуючи, що повне коло осіб, які можуть бути причетні до скоєння злочину, на цей час досудовим слідством не встановлено, є підстави вважати, що посадові особи АТ «УкрСиббанк» МФО 351005 можуть знищити або змінити документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Вказав, що оригінали вказаних документів щодо відкриття та руху коштів по рахунку № 26000201997900 ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439, необхідні для проведення почеркознавчої та економічної експертиз, а також отримані документи можуть бути використані як докази розміру шкоди завданої кримінальним правопорушенням, та встановленню осіб, які можуть бути причетними до вчинення злочину і іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів неможливо; а відсутність доступу до вказаних документів унеможливлює встановлення всіх обставин, які мають значення у цьому кримінальному провадженні, і як наслідок призведе до порушення вимог ст.2 КПК України щодо повного і неупередженого розслідування кримінального правопорушення, у звязку з чим необхідно отримати тимчасовий доступ до вищезазначених документів, які знаходяться в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, і вилучити їх (здійснити їх виїмку).

05 травня 2015 року слідчому судді Індустріального районного суду м.Дніпропетровська надійшло клопотання старшого слідчого ВР ОВС та ЗУОГ і ЗО СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», що перебувають в АТ «УкрСиббанк» МФО 351005, розташованому за адресою м. Кривий Ріг, пр.-т. Гагаріна, 58, наступних документів, які містять охоронювану законом таємницю в оригіналі:

всіх документів на підтвердження відкриття рахунку №26000201997900 ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439 (заяв, анкет, карток із зразками підписів та печатки, договорів на розрахункове-касове обслуговування з усіма додатками, договорів, на обслуговування в системі «клієнт-банк», актів прийому-передачі програмного обслуговування, копій паспортів та довідок про присвоєння і.п.н. на ім'я керівників вказаного підприємства, копій реєстраційних документів зазначеного підприємства та ін.) виписок про рух грошових коштів по рахунку №26000201997900 ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439, за період з 01.01.2012 року до 31.12.2014, із зазначенням дати та часу операції, суми, номеру платіжного документу, призначення платежу, даних платника/отримувача на паперовому та електронному носії інформації. документів на підтвердження зняття готівкових грошових коштів з рахунку №26000201997900 ТОВ «ТЕХРЕМОНТ», ЄДРПОУ 30231439 - за період з 01.01.2012 року по 31.12.2014 (чеків, квитанцій, видаткових ордерів).

У суді слідчий клопотання підтримав, просив задовольнити.

Відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України розглядається клопотання без особи в володінні якої знаходяться речі та документи.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч.7 ст. 163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про тимчасовий доступ до речей і документів може дати розпорядження про можливість вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей і документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Заслухавши думку слідчого, дослідивши матеріали клопотання, матеріали кримінального провадження № 12014040000000502, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню, оскільки слідчим не надано жодних доказів на підтвердження того, що вищевказані документи, мають значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення по вищевказаному кримінальному провадженню. Надані документи та зазначені в них обставини не свідчать про наявність передбачених законом обставин, які обґрунтовують необхідність проведення тимчасового доступу до даної інформації.

Клопотання про фіксування процесуальної дії за допомогою технічного засобу під час розгляду клопотання слідчому судді не надходило і за ініціативою слідчого судді не здійснювалося, що відповідає вимогамст. 107 КПК України.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст.110, 131, 132, 159-166, 309, 369-372, 395 КПК України, -

УХВАЛИЛА :

В задоволенні клопотання старшого слідчого ВР ОВС та ЗУОГ і ЗО СУ ГУМВС України в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та їх вилучення (здійснення їх виїмки) відмовити.

Ухвала є остаточною та оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.П. Слюсар