Ухвала суду № 49702630, 02.09.2015, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/11411/15-к

н/п 1-кс/640/6180/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"02" вересня 2015 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

при секретарі Вакула І.В.,

за участі слідчого Підмогильного С.С.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Підмогильного С.С. про арешт майна у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

встановив:

31 серпня 2015р. до суду надійшло клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Підмогильного С.С., погоджене з прокурором відділу прокуратури Харківської області Євтушенком А.С. про арешт майна, належного ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, вилучене 27.08.15р. під час проведення обшуку в гаражі АДРЕСА_1, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова речі (одяг) різного кольору спресовані та запаковані в вакуумні поліетеленові упаковки по 10 кілограм кожна, всього 158 упаковок в білих поліпропіленових мішках з написом «ОСОБА_3.», а саме: брюки чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 2050 шт.; сорочки чоловічі та жіночі різного кольору та фасону в кількості 285 шт.;кофти чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 476 шт.; шорти чоловічі та жіночі різного кольору та фасону в кількості 563 шт.; спідниці жіночі різного кольору та фасону в кількості 311 шт.; сукні жіночі різного кольору та фасону в кількості 127 шт.; шарфи чоловічі та жіночі різного кольору та фасону в кількості 64 шт.;футболки чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 230 шт.; комбінезони жіночі та дитячі різного кольору та фасону в кількості 156 шт.; білизна чоловіча та жіноча різного кольору та фасону в кількості 55 шт.; штори різного кольору та фасону в кількості 175 шт.; жилети чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 132 шт. Всього 4624 одиниці одягу, запаковані в білі поліестерові мішки з написом «ОСОБА_3.». Просив поновити строк подачі клопотання, посилаючись на первісну подачу вказаного клопотання 28.08.15р., усунення недоліків, вказаних в ухвалі слідчого судді від 28.08.2015р. у визначений ч. 3 ст. 172 КПК України.

Підставами накладення арешту слідчий зазначив, що СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному проваджені №32015220000000054 від 01.04.2015р.за ч.3 ст. 212 КК України за фактом того, що гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 р. н., будучі особою, відповідальною за складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи та за сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб за період 2014р.-2015р., шляхом приховування доходу, отриманого від надання послуг з перевезення відправлень (товарно-матеріальних цінностей) до Російської Федерації, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 4 128 грн., у результаті чого державі спричинені збитки в особливо великих розмірах. Проведеними негласними слідчими діями, результати яких легалізовані, встановлено, що ОСОБА_3 з метою обготівковування грошових коштів, отриманих від замовників послуг, використовує карткові рахунки, оформлені на підконтрольних осіб в «Приватбанку», на які замовники надсилають грошові перекази, що відповідають сумі за кілограм ваги відправлених товарно-матеріальних цінностей. При розрахунку отримувачами ТМЦ громадянами Росії, оплата відбувається на відкриті ОСОБА_3 та підконтрольними особами карткові рахунки в «Сбербанк России». Російські рублі на території Росії обготівковуються, розподіляються ОСОБА_3 між підконтрольними особами на суми що не перевищують еквіваленту 10 тис. євро, що не потребує обов'язкового декларування, та переміщуються на територію України, після чого ОСОБА_3 здійснює їх тіньовий обмін на Українські гривні або долари США.

27.08.15р. на підставі ухвали слідчого судді проведений обшук у гаражі АДРЕСА_1 що використовуються ОСОБА_3 та іншими підконтрольними особами з метою відшукання і вилучення бухгалтерських, банківських, інших документів гр. ОСОБА_3 та інших невідомих на даний час досудовому слідству фізичних осіб-підприємців, а також юридичних осіб, які використовувались у злочинній діяльності в тому числі: договорів, контрактів, додаткових угод, накладних, податкових та товарно-транспортних накладних, актів виконаних робіт, актів прийому-передачі, актів звірок, вантажно-митних декларацій, інвойсів, специфікацій, векселів, довіреностей, кошторисів рахунків, виписок банку, листування, документів, що свідчать про фактичні обсяги фінансово-господарських операцій, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та мають доказове значення щодо розміру фактично отриманих доходів, обіг грошових коштів, проведення розрахунків, чекових книжок, платіжних карток та інших платіжних документів, засобів доступу до банківських рахунків, які використовувалися в злочинній схемі по умисному ухиленню від сплати податків, документів по валюто-обмінним операціям, документів по переводам грошових коштів за межі України, документів по переводам грошових коштів на територію України, отриманих заявок (доручень) на здійснення переводів грошових коштів, виписок з світової міжбанківської телекомунікаційної системи S.W.I.F.T., документів підтверджуючих конвертування електронних грошей у готівкові та безготівкові кошти, чорнових записів (у тому числі по обігу не облікованих товарно-матеріальних цінностей, валюто-обмінним операціям та переводам грошових коштів), зошитів, блокнотів, електронних носіїв інформації (у тому числі комп'ютерної техніки, оргтехніки техніки, системних блоків, серверних блоків, флеш-карток, CD-дисків, жорстких дисків, відео-записуючих пристроїв, мобільних телефонів, планшетів, ноутбуків, тощо), товарно-матеріальних цінностей, які не відповідають задекларованим показникам у бухгалтерській та податковій звітності та походження яких не відоме, неврахованих залишків грошових коштів та грошових коштів, в тому числі в іноземній валюті (джерело походження яких не відоме), незаконно ввезених на територію України товарно-матеріальних цінностей, печаток, штампів, бланків, будь-яких документів СГД з ознаками «фіктивності», використаних з метою мінімізації податкових зобов'язань, речей та предметів, вилучених з цивільного обігу, інших предметів і документів, які мають або можуть мати значення для встановлення істини у провадженні та можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюются під час кримінального провадження.

У судовому засіданні слідчий клопотання підтримав, просив його задовольнити.

Власник тимчасово вилученого майна ОСОБА_3 не з'явився, про час, дату та місце судового засідання повідомлений належним чином, подав заяву про розгляд клопотання за своєї відсутності, проти задоволення не заперечував.

Слідчий суддя, вислухавши міркування слідчого, представника та особи, яка заявила себе в якості власника тимчасово вилученого майна, дослідивши матеріали справи, доходить наступного:

З доданих до клопотання копій матеріалів кримінального провадження вбачається, що ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р., за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України за фактом того, що гр. ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1 р. н., будучі особою, відповідальною за складання та подачу податкової декларації про майновий стан та доходи та за сплату до бюджету податку на доходи фізичних осіб за період 2014р.-2015р., шляхом приховування доходу, отриманого від надання послуг з перевезення відправлень (товарно-матеріальних цінностей) до Російської Федерації, умисно ухилився від сплати податку з доходів фізичних осіб на загальну суму 4 128 грн., у результаті чого державі спричинені збитки в особливо великих розмірах.

При проведенні 27.08.15р. обшуку за адресою: м. Харків, АДРЕСА_1 слідчим виявлені та вилучені речі, яке слідчий просить арештувати.

Відповідно ч.2 ст.170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у ч.2 ст.167 цього Кодексу, зокрема, підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та (або) зберегли на собі його сліди, є предметом кримінального правопорушення втому числі, пов'язаного з їх незаконним обігом.

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що вищевказане майно, вилучене під час обшуку, відповідає вимогам п.4 ч.2 ст.167 КПК України та має значення для встановлення істини у справі.

Крім того, санкція ч. 3 ст. 212 КК України передбачає конфіскацію майна.

Таким чином, на виконання вимог ч.1 ст.173 КПК України орган досудового розслідування довів слідчому судді необхідність арешту майна, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Клопотання про фіксацію процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду питання слідчим суддею від учасників процесуальної дії не надходило і за ініціативою суду не здійснюється, що відповідає положенням ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст.107, 167, 170-173, 309, 372 КПК України, слідчий суддя -

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС 1-го ВКР СУ ФР ГУ ДФС у Харківській області Підмогильного С.С. про арешт майна у кримінальному провадженні №32015220000000054 від 01.04.2015р. за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Накласти арешт на вилучене 27.08.15р. під час проведення обшуку в гаражі АДРЕСА_1, на підставі ухвали слідчого судді Київського районного суду м. Харкова речі (одяг) різного кольору спресовані та запаковані в вакуумні поліетеленові упаковки по 10 кілограм кожна, всього 158 упаковок в білих поліпропіленових мішках з написом «ОСОБА_3.», а саме: брюки чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 2050 шт.; сорочки чоловічі та жіночі різного кольору та фасону в кількості 285 шт.;кофти чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 476 шт.; шорти чоловічі та жіночі різного кольору та фасону в кількості 563 шт.; спідниці жіночі різного кольору та фасону в кількості 311 шт.; сукні жіночі різного кольору та фасону в кількості 127 шт.; шарфи чоловічі та жіночі різного кольору та фасону в кількості 64 шт.;футболки чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 230 шт.; комбінезони жіночі та дитячі різного кольору та фасону в кількості 156 шт.; білизна чоловіча та жіноча різного кольору та фасону в кількості 55 шт.; штори різного кольору та фасону в кількості 175 шт.; жилети чоловічі, жіночі, дитячі різного кольору та фасону в кількості 132 шт. Всього 4624 одиниці одягу, запаковані в білі поліестерові мішки з написом «ОСОБА_3.».

Ухвала підлягає виконанню згідно Постанови Кабінету Міністрів України №1104 від 19.11.2012р. "Про затвердження порядку зберігання речових доказів стороною обвинувачення їх реалізації, технологічної переробки, знищення, здійснення витрат, пов'язаних з їх зберіганням і пересиланням, схоронності тимчасово вилученого майна під час кримінального провадження ".

Ухвала може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду Харківської області протягом п'яти днів з дня її проголошення, а особами відсутніми під час проголошення ухвали в той же строк з моменту отримання її копії.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя: