Ухвала суду № 49692026, 03.09.2015, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/19917/15-к

Провадження №1-кс/127/8462/15

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03 вересня 2015 року м. Вінниця

в складі:

слідчого судді Вишара І.Ю.,

при секретарі Задерей І.Є.,

за участю слідчого Македонського О.В.,

представника банка ОСОБА_1

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування, кримінального правопорушення внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015020000000076 від 19.08.2015 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Згідно клопотання, службові особи ТОВ НК-Віфарт (код за ЄДРПОУ 38190003, адреса: м. Вінниця, вул. Фурманова, 28) при проведенні фінансово-господарської діяльності за період із 13.04.2012 по 31.12.2014, в порушення вимог п.п.14.1.13 абз. а) п.14.1 ст.14, п.п.135.5.4 п.135.5 ст.135, п.137.10 ст.137, п.44.1 ст.44, п.138.2 ст.138, п.138.8 ст.138, п.п. 139.1.9 п. 139.1 ст. 139, п.п.138.10.3 п.138.10 ст.138 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями), ухилились від сплати податку на прибуток в сумі 9858 435 грн. та в порушення та п.44.1 ст 44, п.198.1 ст.198, п.198.3 ст.198, п.198.6 ст.198 Податкового кодексу України від 2 грудня 2010 року № 2755-VI (із змінами та доповненнями) ухилились від сплати податку на додану вартість в сумі 6930 592 грн. Всього службові особи ТОВ НК-Віфарт ухилились від сплати податків на загальну суму 16789 027 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Для здійснення фінансово-господарської діяльності службові особи ТОВ НК-Віфарт (код за ЄДРПОУ 38190003, адреса: м. Вінниця, вул. Фурманова, 28) проводили безготівкові розрахунки за допомогою рахунків № 26009018100241, № 26009018100252, № 26104018100016 та № 26103018100017 відкритих в АТ «ОСОБА_3 МКБ» (МФО 300658, адреса: 04070, м. Київ, вул. Іллінська, 8, конт. тел. (044) 495-88-88).

Тому, просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, які зберігаються в АТ «ОСОБА_3 МКБ».

В судовому засіданні слідчий клопотання підтримав.

Представник АТ «ОСОБА_3 МКБ» ОСОБА_1 в судовому засіданні при вирішенні клопотання поклався на розсуд слідчого судді.

Слідчий суддя, вислухавши пояснення учасників судового процесу, дослідивши клопотання та матеріали кримінального провадження, дійшов до наступного висновку.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Згідно п.2 ч.1 ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність» інформація щодо юридичних та фізичних осіб, яка містить банківську таємницю, розкривається банками за рішенням суду.

Так як іншим способом неможливо отримати документи, які знаходяться в АТ «ОСОБА_3 МКБ», тому слідчий суддя вважає за необхідне надати дозвіл на тимчасовий доступ документів, які зазначені в клопотанні.

Таким чином, слідчий суддя приходить до висновку, що клопотання підлягає є обґрунтований та таким, що підлягає задоволенню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, ст. 62 ЗУ «Про банки і банківську діяльність», слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_2 тимчасовий доступ до документів та здійснення їх вилучення в АТ «ОСОБА_3 МКБ» (МФО 300658, адреса: 04070, м. Київ, вул. Іллінська, 8, конт. тел. (044) 495-88-88), в завірених належним чином копіях, а саме:

1. Відомостей про рух грошових коштів по рахунках № 26009018100241, № 26009018100252, № 26104018100016 та № 26103018100017 ТОВ НК-Віфарт (код за ЄДРПОУ 38190003, адреса: м. Вінниця, вул. Фурманова, 28) в прибутковій і видатковій частині із зазначенням дати, повною розшифровкою контрагентів і призначення платежів за період із 07.07.2012 по 31.12.2014.

2. Документів, які стосуються відкриття та обслуговування рахунків № 26009018100241, № 26009018100252, № 26104018100016 та № 26103018100017 відкритих ТОВ НК-Віфарт (код за ЄДРПОУ 38190003, адреса: м. Вінниця, вул. Фурманова, 28), а саме:

- документів обліково-реєстраційної справи;

- статуту (установчого договору);

- карточок із зразками підписів і відбитком печатки встановленого зразка;

- заяв на відкриття рахунків;

- договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта;

- копії свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрацію) субєкта підприємницької діяльності юридичної особи, завіреного нотаріально;

- ксерокопій паспортів уповноважених осіб;

- довіреностей на право вчинення юридичних дій від імені директора ТОВ НК-Віфарт;

- договорів найму чи іншого документа про призначення на посаду директора ТОВ НК-Віфарт;

- довіреності завіреної нотаріально на імя особи, яка має право на відкриття і розпорядження рахунками;

- заяви на видачу чекових книжок;

- документів, які засвідчують видачу і отримання чекових книжок із зазначенням серійного номера першого і останнього чеку кожної чекової книги, які отримувались підприємством за період із 07.07.2012 по 31.12.2014;

- заяв клієнта на встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- договору на обслуговування системи «Клієнт-Банк»;

- акту про введення системи «Клієнт-Банк» в експлуатацію;

- документів, які засвідчують встановлення системи «Клієнт-Банк»;

- документів, які засвідчують генерацію та повторну генерацію електронного ключа і електронних підписів клієнта, включаючи документи, які підтверджують факт видачі вказаних електронних ключів;

- документів, які знаходяться в справі з юридичного оформлення рахунків клієнта банку;

- платіжних доручень на перерахування грошових коштів за період із 07.07.2012 по 31.12.2014;

- чеків на отримання готівки за період із 07.07.2012 по 31.12.2014, а також всіх інших документів, що стали підставою для відкриття та використання вказаних рахунків.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя