Постанова № 49678979, 05.11.2012, Сихівський районний суд м. Львова

Справа № 1319/10622/2012

ПОСТАНОВА

Іменем України

05.11.2012

Суддя Сихівського районного суду м.Львова Борейко С.В., з участю прокурора Буфана Н.М., розглянувши подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю,-

в с т а н о в и в:

31 жовтня 2012 р. прокуратурою Львівської області порушено кримінальну справу №141-1589 відносно директора Корпорації ГалтрансрембудОСОБА_2 за ознаками вчинення злочину, передбаченого ст. 212 ч.3 КК України.

Заступник начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з поданням, погодженим із заступником прокурора Львівської області, в якому просить винести постанову про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю з приміщення ПАТ Банк Форум(МФО 322948).

Мотивуючи подання, слідчий покликається на те, що ОСОБА_2, працюючи на посаді директора Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824), юридична адреса: м.Львів, вул. Зелена 269А, фактично знаходиться за адресою: Львівська область, Жовківський р-н, с.Малехів, вул.Київська 22, в період 2010-2012років шляхом заниження обєкту оподаткування, внаслідок безпідставного формування податкового кредиту зі сплати ПДВ з вартості, нібито, придбаних послуг та товарно - матеріальних цінностей в СПД з ознаками фіктивності - ПП Пірует(35009709), ТзОВ Галицькі інвестиції(37277910), ТОВ БК АТР Груп(37241554), ТзОВ ВТ-Техбуд(36873235), ТОВ БК Євробуд(33499358), ТзОВ БК Київбудмонтаж(37143832), ТзОВ Гарант-буд-сервіс (37635291), створених, відповідно до листа ДПС України №18958/7/09-0017 від 12.07.2012, з метою прикриття незаконної діяльності, направленої на сприяння в умисному ухиленні від сплати податків субєктам господарювання реального сектору економіки, безпідставно включено до складу податкового кредиту в протягом 2011 року ПДВ в сумі 3023 503, 35 грн., що призвело до ненадходження коштів до бюджету в особливо великих розмірах.

Досудовим слідством, зокрема показаннями директора ТзОВ ВТ-Техбуд, ТзОВ БТК Євробуд(33499358) ОСОБА_3 від 07.05.2012, директора ТзОВ Гарант-буд-сервіс(37635291) ОСОБА_4 від 26.07.2012, директора ТзОВ Галицькі інвестиції(37277910) ОСОБА_5 від 17.08.2012, директора ТзОВ БК АТР Груп(37241554) та ТзОВ БК Київбудмонтаж(37143832) ОСОБА_6 від 26.07.2012 встановлено, що зазначені субєкти господарювання були перереєстровані на їх імя за грошову винагороду і вказані директори СГД не мали наміру здійснювати підприємницьку діяльність, до здійснення їх діяльності не причетні, договори, первинні фінансово-господарські документи щодо придбання-продажу товарів (робіт, послуг) не виписували та не підписували, фінансово-господарських операцій з придбання-продажу товарів (робіт, послуг) з іншими субєктами господарювання не здійснювали.

Згідно інформації слідчого відділу ДПС у Хмельницькій області №41/0279/7/09-00/09 від 23.09.2012, дані підприємства за юридичними та фактичними адресами не знаходились, складські, виробничі приміщення та трудові ресурси для здійснення фінансово-господарської діяльності відсутні.

Крім того, встановлено, що Корпорація Галтрансрембуддля проведення взаєморозрахунків з вищевказаними СПД використовувала рахунки №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924, відкриті в ПАТ Банк Форум (МФО 322948).

Беручи до уваги викладене, з метою повного всебічного та обєктивного розслідування даної кримінальної справи, фактичності, повноти, обставин взаєморозрахунків Корпорація Галтрансрембуд, встановлення погодинного значення проведених трансакцій, виникла необхідність в проведенні виїмки документів, які становлять банківську таємницю.

Розглянувши матеріали подання, оглянувши матеріали кримінальної справи, заслухавши думку прокурора та слідчого в підтримку подання, вважаю, що таке підлягає до задоволення.

Керуючись ст. 178 КПК України, суддя,-

п о с т а н о в и в:

Подання заступника начальника ВРКС СУ ДПС у Львівській області ОСОБА_1 про проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю - задовольнити.

Провести виїмку з приміщення ПАТ Банк Форум(МФО 322948) - оригіналів наступних документів:

- юридичної справи про відкриття рахунків №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924, відкриті Корпорацєю Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824);

- компютерної роздруківки руху коштів з повною похвилинною розшифровкою платежів (дата і сума платежу, призначення платежу, відправник платежу, отримувач платежу, банківські установи отримувача та відправника) по рахунках №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924, які належать Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824) за період з 01.01.10 по даний час, в паперовому та електронному вигляді;

- інформацію про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів, часу зєднання клієнта з банком по рахунках №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924 Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824) за період з 01.01.10 по даний час;

- чеків на зняття готівки з рахунків №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924 Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824) за період з 01.01.10 по даний час;

- карток із взірцями підписів та відбитку печатки, які подавались для відкриття рахунків №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924 Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824) за період з 01.01.10 по даний час;

- договорів, заяв, актів передачі програмного забезпечення, актів прийому передачі виконаних робіт у звязку із використанням системи клієнт банк по обслуговуванню Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824) по рахунках №26003301077924, №26048300077924, №26101300077924, за період з 01.01.10 по даний час.

- кредитних угод з додатками, які укладались Корпорації Галтрансрембуд(код ЄДРПОУ 36416824) за період з 01.01.10 по даний час з ПАТ Банк Форум(МФО 322948).

Постанова остаточна і оскарженню не підлягає.

Суддя Борейко С.В.