Ухвала суду № 49666492, 27.12.2013, Харківський районний суд Харківської області

Справа № 635/12183/13-к

Провадження № 1-кс/635/523/2013

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

27 грудня 2013 року смт. Покотилівка

Слідчий суддя Харківського районного суду Харківської області Юдін Є.О., за участю секретаря Власенко К.С., начальника відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 розглянувши клопотання начальника відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до речей і документів,

в с т а н о в и в:

Начальник відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням погодженим з прокурором Харківської міжрайонної прокуратури ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до речей і документів.

В клопотанні начальник відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старший лейтенант міліції ОСОБА_1 просить надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме: юридичної справи ТОВ «Будівельна група «Стрілець» (ЄДРПОУ 34758302), документів податкової звітності ( декларацій по ПДВ, декларацій по податкам на прибуток, звітів по формі 1-ДФ), актів перевірок, актів зустрічних перевірок в період з моменту реєстрації підприємства та по теперішній час та можливість їх вилучення із Державної податкової інспекції Московського району м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області, що знаходиться за адресою : м. Харків, вул. Світла, 5.

Як вбачається з наданих матеріалів, слідчим відділом Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №12013220430003904 від 07.08.2013 за ч.2 ст.191 КК України за фактом того, що посадові особи ТОВ «Будівельна група «Стрілець» протягом 2011 2012 р.р., виконували будівельні роботи укладаючи угоди з установами, які фінансуються з державного бюджету, при цьому вносили до актів виконаних робіт завідомо неправдиві відомості, щодо відрахування ПДВ, платником якого підприємство не являлося в результаті чого незаконно привласнювали бюджетні кошти.

Під час проведення розслідування кримінального провадження було направлено запит до Державної податкової інспекції Московського району м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області, щодо надання інформації по ТОВ «Будівельна група «Стрілець» зі сплати ПДВ на що, було отримано відповідь, в якій повідомлялося, що за період з січня 2012 по грудень 2012 р. ТОВ «Будівельна група «Стрілець» не являлось платником податку на додану вартість, так як свідоцтво платника ПДВ було анульовано 26.02.2010 р., що підтверджує безпідставне внесення керівництвом ТОВ «Будівельна група «Стрілець» до документів відомостей про відрахування ПДВ.

14.12.2013 року колишньому директору ТОВ «Будівельна група «Стрілець» ОСОБА_3, було повідомлено про підозру у вчиненні кримінальних правопорушень передбачених ч.2 ст.191, ч.3 ст.191 КК України та цього ж дня останній був допитаний в якості підозрюваного при цьому відмовився надавати будь які свідчення по суті предявленої підозри на підставі ст.63 Конституції України.

Крім цього встановлено, що ТОВ «Будівельна група «Стрілець» перебуває на обліку в Державній податковій інспекції Московського району м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області Державної податкової служби, де наявна юридична справа ТОВ «Будівельна група «Стрілець» (ЄДРПОУ 34758302) документи податкової звітності ( декларацій по ПДВ, декларації по податкам на прибуток, звіти по формі 1-ДФ), акти перевірок, акти зустрічних перевірок в період з моменту реєстрації підприємства та по теперішній час. Також в матеріалах юридичної справи наявні відомості про анулювання свідоцтва платника ПДВ.

Державна податкова інспекція Московського району м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області Державної податкової служби, де на даний час знаходяться вищезазначені документи розташована за адресою: м. Харків, вул. Світла, 5.

В обґрунтування клопотання слідчий посилається на те, що в теперішній час по кримінальному провадженню з метою всебічного, повного і неупередженого дослідження всіх обставин виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу вищезазначених до документів ТОВ «Будівельна група «Стрілець» (ЄДРПОУ 34758302) так як документи, які знаходяться в юридичній справі та звітна документація будуть як речові докази по кримінальному провадженню та можливо будуть необхідні для проведення почеркознавчої експертизи.

Клопотання про застосування технічних засобів фіксування кримінального провадження, відповідно до ст.107 КПК України, учасники процесуальної дії, не подавали.

Суд, вислухавши начальника відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 який підтримав клопотання, дослідивши надані матеріали, приходить до висновку, що клопотання підлягає задоволенню, у звязку з наступним.

Як зазначено у ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходиться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії, та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Інформація про тимчасовий доступ до якої заявлено клопотання, перебуває або може перебувати в Державній податковій інспекції Московського району м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області Державної податкової служби, за адресою: м. Харків, вул. Світла, 5, у сукупності з іншими документами кримінального провадження має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; дана інформація може бути використана у якості доказів, а іншими способами встановити достовірні дані не можливо.

Таким чином, вищезазначені обставини дають суду підстави для висновку про наявність передбачених ст. 132, ч. 5 ст. 163 та ч. 6 ст. 163 КПК України підстав для задоволення клопотання начальника відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 132, 160, 162, 163 КПК України, слідчий суддя -

у х в а л и в:

Клопотання начальника відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшого лейтенанта міліції ОСОБА_1 задовольнити.

Надати начальнику відділення СВ Харківського РВ (з обслуговування Харківського району та м. Люботин) ГУМВС України в Харківській області старшому лейтенанту міліції ОСОБА_1 дозвіл на тимчасовий доступ до документів, а саме: юридичної справи ТОВ «Будівельна група «Стрілець» (ЄДРПОУ 34758302), документів податкової звітності ( декларацій по ПДВ, декларацій по податкам на прибуток, звітів по формі 1-ДФ), актів перевірок, актів зустрічних перевірок в період з моменту реєстрації підприємства та по теперішній час та можливість їх вилучення із Державної податкової інспекції Московського району м. Харкова ГУ Міндоходів у Харківській області, що знаходиться за адресою : м. Харків, вул. Світла, 5.

Строк дії ухвали - 1 місяць з дня її поставлення.

Відповідно до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Є.О. Юдін