Ухвала суду № 49643029, 20.11.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 1-кс/760/6825/14

№ 760/25072/14- к

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

20 листопада 2014 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області, лейтенанта податкової міліції Чайки О.В., погоджене з прокурором відділу прокуратури Київської області Хахлюком В.В., про тимчасовий доступ до речей та документів, на підставі матеріалів досудового розслідування № №32013100130000094 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.09.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України -

ВСТАНОВИВ:

В проваджені СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області перебуває кримінальне провадження №32013100130000094 внесених до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.09.2013 р., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.3 ст.212, ч.2 ст. 205 КК України.

Встановлено, що ОСОБА_3 за попередньою змовою з ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7 та ОСОБА_8 створили ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб), а саме: ТОВ «Алмаз Олма», ТОВ «Дельта Трейд», ТОВ «Еколан», ТОВ «Престижбуд», ТОВ «Бекор Груп», ТОВ "Тренінг-центр «Гудвіл-Україна», ТОВ «Бастіон Ко», ТОВ «Компанія "Сельта»,ТОВ «Живий хліб», ТОВ «Сігма Компані», ТОВ «Смарт Сервіс Київ», ТОВ «Талісман Київ», ТОВ «Атлас Компані», ТОВ «Компанія Контроль», ТОВ «Діджітал Технолоджі», ПП «Безпека комплекс», ПП «Марсбуд», ТОВ «Відео АРТ», ТОВ «Вікома Трейд», ТОВ «Юридична компанія «Астра Інвест», ПП «Юридична компанія «Форт», ТОВ «Алві Груп», ТОВ «Континент-Стиль», ПП «Лєпта» та інші ФСПД, з метою прикриття незаконної діяльності, шляхом використання їх реквізитів та банківських рахунків у злочинних схемах зі створення штучної документальної видимості здійснення фінансово-господарських операцій для незаконного завищення валових витрат з податку на прибуток підприємств та податкового кредиту з податку на додану вартість підприємствам реального сектору економіки ТОВ «Укрбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 37175094) та ТОВ «ІСТ-Термінал» (код ЄДРПОУ 25406401).

З матеріалів кримінального провадження вбачається, що протягом 2010 - 2014 років ТОВ «Укрбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 37175094) та ТОВ «ІСТ-Термінал» (код ЄДРПОУ 25406401) формували податковий кредит з ПДВ за результатами проведених безтоварних фінансово-господарських взаємовідносин із підприємствами з ознаками «фіктивності», а саме: ТОВ «Компанія «Сельта» (код ЄДРПОУ 35534315), ТОВ «Лєпта» (код ЄДРПОУ 31758975), ТОВ "Континент-стиль" (код ЄДРПОУ 34763925), ТОВ "Атласс компані" (код ЄДРПОУ 37200392) та ПП «Юридична компанія «Форт» (код ЄДРПОУ 36309459).

Встановлено, що у Реєстраційній службі Головного управління юстиції у м. Києві здійснено реєстрацію ТОВ «Укрбуд сервіс» (код ЄДРПОУ 37175094) (запис: № 10731020000019137 від 30.06.2010) та ТОВ «ІСТ-Термінал» (код ЄДРПОУ 25406401) (запис: № 10701070006018043від 11.03.1998).

Тому можна прийти до висновку, у Реєстраційній службі Головного управління юстиції у м. Києві які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме: документи реєстраційних справ ТОВ «Укрбуд сервіс» та ТОВ «ІСТ-Термінал», які подавались до Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві щодо реєстрації, перереєстрації (внесення змін) підприємств за 1998-2014 роки.

Враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а також те, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідних документів, які знаходяться в Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві, їх вилучення необхідно проводити без виклику службових осіб вказаної установи (особи у володінні якого вони знаходяться) слідчий просив клопотання задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 163 КПК України, після отримання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд здійснює судовий виклик особи, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, за винятком випадку, встановленого частиною другою цієї статті.

Згідно ч. 2 ст. 163 КПК України якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею, судом без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

Вважаю за можливе розглянути клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, до яких просить надати доступ слідчий.

Розглянувши дане клопотання, долучені до нього матеріали, доводи слідчого, прихожу до висновку про необхідність задоволення даного клопотання, виходячи з наступного.

Згідно ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Беручи до уваги вищевикладене, перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даним матеріалам, прихожу до висновку про необхідність задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

УХВАЛИВ:

Клопотання - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області Чайці О.В., тимчасовий доступ до оригіналів документів, які знаходяться у володінні у Реєстраційній службі Головного управління юстиції у м. Києві, а саме: документи реєстраційних справ ТОВ «Укрбуд сервіс» та ТОВ «ІСТ-Термінал», які подавались до Реєстраційної служби Головного управління юстиції у м. Києві щодо реєстрації, перереєстрації (внесення змін) підприємств за 1998-2014 роки та надати можливість їх вилучити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених в цій ухвалі документів.

Ухвала може бути оскаржена до Апеляційного суду м. Києва протягом п'яти діб з дня її оголошення.

Слідчий суддя А.І. Демидовська