Ухвала суду № 49632445, 02.09.2014, Рівненський міський суд Рівненської області

У Х В А Л А

Справа № 569/13432/14-к

02 вересня 2014 року

Слідчий суддя Рівненського міського суду Доля В.А., при секретарі Глотовій П.В. з участю старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 розглянув клопотання про тимчасовий досступ до речей і документів по кримінальному провадженню внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32014180000000054 від 05.06.2014, за ознаками злочину, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32014180000000054 за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Волинь Холод» (код ЄДР 32739728, м. Радивилів, вул. Франка 29) за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Із матеріалів кримінального провадження вбачається, що службові особи ТОВ «ОСОБА_2 холод» при здійснені підприємницької діяльності у період 2013 року здійснили документальне оформлення придбання товарів бакалійної групи від ПП «ОСОБА_2 і К» на суму більше 21,6 млн. грн. Розрахунок за товарно-матеріальні цінності проведено у безготівковій формі. Однак, згідно аналізу «Єдиного реєстр податкових накладних» факту подальшої реалізації придбаної продукції бакалійної групи не встановлено.

Слідчий вказує, що досудовим розслідуванням встановлено, що перераховані за товари бакалійної групи безготівкові кошти у подальшому «конвертувалися» у готівку та передавалися службовим особам ТОВ «Волинь Холод». Також, маючи в розпорядженні не обліковані готівкові кошти, службові особи ТОВ «Волинь Холод» надавали послуги по «реконвертації» готівки та формування «штучного» податкового кредиту і витрат для субєктів господарювання реального сектору економіки шляхом документального оформлення безтоварних господарських операцій щодо реалізації ТМЦ для останніх, чим мінімізували сплату податкових зобовязань до бюджету. Сума сформованого «штучного» податкового кредиту для таких СГД за 2013 рік становить більше 3 мільйонів гривень. За наслідком вказаних дій службові особи ТОВ «Волинь Холод» ухилилися від сплати податків у сумі понад 3,9 млн. грн.

Слідчий зазначає, що під час досудового розслідування встановлено достатні підстави вважати, що ТОВ «Львівська масло сир база» було задіяне у незаконній фінансово-господарській діяльності ТОВ «ОСОБА_2 холод» щодо мінімізації податкових зобовязань та конвертації грошових коштів.

Слідчий просить надати тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Львівська масло сир база» (код ЄДР 33667183, АДРЕСА_1), які знаходяться в АТ «Прокредит банк» (МФО № 320984) м. Київ, проспект Перемоги, 107 А та містять відомості, які становлять банківську таємницю та можливість їх вилучення в оригіналах, а саме:

·розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

·платіжних доручень щодо списання коштів з вказаного рахунку;

·грошових чеків на зняття коштів з рахунку;

по рахунку №260040103211 (Євро, російський рубль, долар США, українська гривня) на паперовому та магнітному (електронному) носіях за період з 01.01.2012 по 20.08.2014 року.

Клопотання не підлягає задоволенню тому, що доказів того, що ТОВ «Львівська масло сир база» було задіяне у незаконній фінансово-господарській діяльності ТОВ «ОСОБА_2 холод» щодо мінімізації податкових зобовязань та конвертації грошових коштів, слідчим не подано відомості до ЄРДР з цього приводу щодо ТОВ «Львівська масло сир база» слідчим не внесено.

ДНа підставі викладеного, керуючись ст.ст. 131-132, 163-165, 309 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу кримінальних розслідувань СУФР ГУ Міндоходів у Рівненській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до документів щодо діяльності ТОВ «Львівська масло сир база» (код ЄДР 33667183, АДРЕСА_1), які знаходяться в АТ «Прокредит банк» (МФО № 320984) м. Київ, проспект Перемоги, 107 А та містять відомості, які становлять банківську таємницю - відмовити.

Ухвала не оскаржується.

Слідчий судду ОСОБА_2