Постанова № 49632309, 15.03.2012, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 1715/4352/12

ПОСТАНОВА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

15 березня 2012 року м. Рівне

Суддя Рівненського міського суду Рівненської області Доля В.А., розглянувши подання слідчого ВРКС СВ ДПС у Рівненскій області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про розкриття банківської таємниці клієнта АБ Укргазбанк(МФО 320478) приватного підприємства СВ-Трейдінг(код ЄДРПОУ 35551786) та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий відділ Державної податкової служби у Рівненскій області звернувся до суду з поданням про розкриття банківської таємниці клієнта АБ Укргазбанк(МФО 320478) приватного підприємства СВ-Трейдінг(код ЄДРПОУ 35551786) та проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю.

Як вбачається з подання, в провадженні СВ ДПС у Рівненській області знаходиться кримінальна справа № 82/1304-11 порушеної відносно службових осіб ПП „СВ-Трейдінг по факту умисного ухилення від сплати податку на додану вартість та мита за ознаками злочину передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Досудовим слідством встановлено, що службові особи ПП СВ-Трейдінг(код ЄДРПОУ 35551786, м. Рівне, вул. Млинівська, 25) в порушення вимог ст.ст. 9, 11 Закону України Про систему оподаткування, Митного кодексу України, Постанови КМУ Про затвердження Порядку декларування митної вартості товарів, які переміщуються через митний кордон України та подання відомостей для її підтвердження в період 2008-2009 років ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 1467472,45 грн. та мита на суму 337316,78 грн. чим вчинили злочин за наступних обставин.

В період 2008-2009 років Ягодинською митницею здійснювалось митне оформлення товару покриття для підлоги. Відправником вказаного товару виступала фірма FULLWAY TRADING LIMITED FLAT(ОСОБА_2, Китай), згідно договору від 03.10.2008 року за №007 укладеного з службовими особами ПП СВ-Трейдінгта договору комісії від 03.11.2008 року за №009 укладеного службовими особами ПП СВ-Трейдінгз ТзОВ Райзінг Стар(код ЄДРПОУ 35262242, м. Київ, вул. Леніна, 31).

Згідно отриманої Ягодинською митницею з митних органів Сербії, Нідерландів, Бельгії, Швеції та Франції інформації та копій товаросупровідних документів (інвойсів), що стосуються поставок товару на адресу ПП СВ-Трейдінгвстановлено, що вартість товарів поставлених в валюті євро на суму 856802,18 євро є значно вищою ніж та, що була задекларована в валюті доллар США на суму 203354,6 дол. США при митному оформленні, що призвело до умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах на загальну суму 1804789,23 грн

Для здійснення зазначених операцій службові особи використовували реквізити та поточні рахунки ПП СВ-Трейдінг№2600955601 у доларах США, №2600955601 у ЄВРО та №2600955601 у гривнях, відкриті у АБ Укргазбанкм. Київ, вул. Єреванська, 1.

Дослідивши подання суд прийшов до переконання, що дане подання підлягає до задоволення.

Враховуючи, що інформація про стан руху коштів по рахункам №2600955601 у доларах США, №2600955601 у ЄВРО та №2600955601 у гривнях, відкриті у АБ Укргазбанкм. Київ, вул. Єреванська, 1, які належать ПП СВ-Трейдінг (код ЄДРПОУ 35551786, м. Рівне, вул. Млинівська, 25) і дані про службових осіб даного підприємства мають істотне значення для встановлення істини по справі і в свою чергу є банківською таємницею, керуючись ст. 178 КПК України та ст.ст. 60, 62 Закону України Про банки та банківську діяльність, -

П О С Т А Н О В И В:

Подання задовільнити.

Надати дозвіл АБ Укргазбанкм. Київ (МФО 320478) на розкриття банківської таємниці стосовно клієнта - ПП СВ-Трейдінг (код ЄДРПОУ 35551786, м. Рівне, вул. Млинівська, 25) по рахункам №2600955601 у доларах США, №2600955601 у ЄВРО та №2600955601 у гривнях і проведення виїмки документів, що становлять банківську таємницю, а саме: розгорнутого руху коштів по рахунках - №2600955601 у доларах США, №2600955601 у ЄВРО та №2600955601 у гривнях із зазначенням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу за період з моменту відкриття рахунку по 2010р. включно; справ з юридичного оформлення вказаних рахунків, в тому числі, реєстраційні документи підприємства, накази про призначення службових осіб, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені службових осіб підприємства.

В разі відсутності оригіналів надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів виїмки, що підтверджують вилучення оригіналів.

Суддя: Доля В.А.