Ухвала суду № 49632100, 21.05.2014, Здолбунівський районний суд Рівненської області

Справа 562/1380/14-к

У Х В А Л А

21.05.2014 року слідчий суддя Здолбунівського районного суду Рівненської області Шуляк А.С., при секретарі Солдатовій О.Д., за участю заступника Рівненського прокурора з нагляду за додержанням законів у транспортній сфері ОСОБА_1 розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду м.Здолбунів, клопотання про призначення позапланової виїзної документальної ревізії, -

в с т а н о в и в:

В клопотанні про тимчасовий доступ до документів заступником начальника СВ ЛВ на ст.Здолбунів зазначається, що службові особи Служби автомобільних доріг в Рівненській області та філії "Житомирський ВЕТВЗ" ДП "Укрдорзв"язок" вчинили привласнення бюджетних коштів в особливо великих розмірах на суму 891500 грн. під час виконання робіт по обслуговуванню об"єктів зовнішнього освітлення автомобільних доріг державного значення на території Рівненської області внісши завідомо неправдиві відомості до актів виконання робіт форми КБ-2в.

Дані про вчинення кримінального правопорушення були внесені до ЄРДР за № 42014180000000022 від 19.03.2014 року за ознаками злочинів, передбачених ч.5 ст.191, ч.2 ст.366 КК України.

Під час досудового розслідування встановлено, що між Службою автомобільних доріг в Рівненській області та ДП "Укрдорзв"язок", між ДП "Укрдорзв"язок" та "Житомирський ВЕТВЗ", між "Житомирський ВЕТВЗ" та КП "Будінвестсервіс" укладено договори щодо надання послуг з експлуатаційного утримання автомобільних доріг державного значення в межах Рівненської області (обслуговування об"єктів зовнішнього освітлення). В ході надання послуг з експлуатаційного утримання автомобільної дороги Київ-Чоп км.261+100 - 434+882 в 2013 році зазначеними підприємствами було проведено заміну ламп освітлення в кількості 7961 шт. (лампи ДНАТ 150 та ДНАТ 400), при загальній кількості об"єктів освітлення 5016 шт. Будь-яких підтверджуючих документів щодо закупівлі зазначених ламп, їх утилізації чи передачі на утилізацію під час перевірки не отримано. За виконання зазначених робіт Службою автомобільних доріг в Рівненській області було сплачено бюджетні кошти в сумі 891500 грн.

Також встановлено, що в 2012 році КП "Будінвестсервіс" проводило заміну відпрацьованих ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 згідно договору про надання послуг з експлуатаційного утримання автомобільних доріг державного значення в межах Рівненської області. За період виконання робіт в 2012 році акти виконаних робіт Службою автомобільних доріг в Рівненській орбласті були підписані в 2013 році і оплата проводилася в 2013 році. Для виконання зазначених робіт КП "Будінвестсервіс" було заключено договір № 016 від 05.10.2012 року з ТзОВ "Донінвестплюс" на поставку комплектуючих запчастин в тому числі ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 в 2012-2013 роках. Підтверджуючі документи в КП "Будінвестсервіс" щодо здійснення поставок ламп з ТзОВ "Донінвестплюс" відсутні.

Враховуючи наведене, просить надати дозвіл на проведення позапланової документальної виїзної ревізії окремих питань фінансово-господарської діяльності ТзОВ "Донінвестплюс", код ЄДРПОУ 38355837, що знаходиться за адресою м.Донецьк, бульвар Шевченка,119/19, за період з 05.10.2012 року по 31.12.2013 року.

В судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просить його задовільнити.

Вислухавши прокурора, ознайомившись з матеріалами справи, вважаю за необхідне клопотання задовільнити.

Відповідно до ст. ст. 2, 8, 10 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні», вказана ревізія віднесена до компетенції органів Державної фінансової інспекції України.

Згідно ч.7, ч. 8, ч. 11 ст. 11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні» позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим Законом до підконтрольних установ, проводяться органами державного фінансового контролю за рішенням суду, ухваленим на підставі клопотання слідчого, прокурора для забезпечення розслідування під час кримінального провадження.

Мають місце підстави для проведення позапланової виїзної документальної ревізії з метою встановлення дійності виконанна умов договору № 016 від 05.10.2012 року між КП "Будінвестсервіс" та ТзОВ Донінвестплюс".

Керуючись ст.11 Закону України «Про основні засади здійснення державного фінансового контролю в Україні»,-

у х в а л и в:

Клопотання задовільнити.

Надати дозвіл Державній фінансовій інспекції України у Донецькій облсті у період з 02.06.2014 року по 20.06.2014 року провести виїзну позапланову документальну ревізію окремих питань фінансово - господарської діяльності ТзОВ "Донінвестплюс", код ЄДРПОУ 38355837, що знаходиться за адресою м.Донецьк, вул.Шевченка,119/19, за період з 05.10.2012 року по 31.12.2013 року.

При проведенні документальної ревізії необхідно дослідити та надати відповіді на наступні питання:

1. Постачання ТзОВ "Донінвестплюс" ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 згідно договору № 016 від 05.10.2012 року до КП "Будінвестсервіс" та розрахунки за них? Час, обсяги їх постачання?

2. Наявність підтверджуючих документів (товаро-транспортних накладних, ж/д накладних та інших) про постачання ТзОВ "Донінвестплюс" ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 згідно договору № 016 від 05.10.2012 року до КП "Будінвестсервіс"?

3. Контрагенти, у яких протягом 2012-2013 років ТзОВ "Донінвестплюс" здійснювало закупівлю ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 та розрахунки за них? Час, обсяги їх постачання?

4. Наявність підтверджуючих докіментів (договори, акти приймання-передачі, товаро-транспортні накладні, ж/д накладні та інші) про закупівлю та отримання ТзОВ "Донінвестплюс" ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 від контрагентів на протязі 2011-2013 років?

5. При встановлені контрагентів на постачання ламп зовнішнього освітлення ДНАТ 150 та ДНАТ 400 від контрагентів на протязі 2011-2013 роківв ТзОВ "Донінвестплюс", провести зустрічні звірки з питань постачання ламп.

Слідчий суддя: