Ухвала суду № 49608966, 29.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/18551/14-к

1-кс/760/5157/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 серпня 2014 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітана податкової міліції Середи В.В., погоджене старшим прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами податкової міліції прокуратури Київської області Біленко В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32012100000000001 від 21.11.2012 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області капітан податкової міліції Середа В.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів, що містять банківську таємницю, які свідчать про відкриття ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) розрахункового рахунку № НОМЕР_4 у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» МФО 321983, за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Досудовим розслідуванням встановлено, що фізичні особи - підприємці ОСОБА_4 (і.п.н. НОМЕР_2), ОСОБА_5 (і.п.н. НОМЕР_3) та ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) за попередньою змовою з невстановленими слідством особами, документально оформили видимість операцій з купівлі вторинної сировини та транспортних послуг за 2011-2012 роки, які фактично не виконувалися, з підприємствами, що мають ознаки фіктивності - ТОВ „Продсоюз-7" (ЄДРПОУ 36835886) та ТОВ «ТФ Діаніт» (ЄДРПОУ 36235885) та відобразили вказані операції у податковій звітності внаслідок чого умисно ухилилися від сплати податків за червень-липень 2011 року на загальну суму 4 491 196 грн., що призвело до ненадходження до Державного бюджету коштів у особливо великих розмірах.

В подальшому ніби - то придбані товари (роботи, послуги) фізичними особами - підприємцями ОСОБА_4, ОСОБА_5 та ОСОБА_3 були реалізовані ряду підприємств - вигодонабувачів на території України з метою ухилення ними від сплати податків.

В ході досудового розслідування встановлено, що ФОП ОСОБА_3 використовував наступні банківські рахунки:

· № НОМЕР_5 відкритий в АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" у м. Києві МФО 380805 код валюти 980

· № НОМЕР_4 відкритий в ПАТКБ "ПРАВЕКС-БАНК" МФО 321983 код валюти 980

· № НОМЕР_6 відкритий в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ МФО 321842 код валюти 980

· № НОМЕР_7 відкритий в АТ "УкрСиббанк" МФО 35100 код валюти 980

· № НОМЕР_8 відкритий в КРД АТ "РАЙФФАЙЗЕН БАНК АВАЛЬ" М.КИЇВ МФО 322904 код валюти 980

· № НОМЕР_9 відкритий в КИЇВСЬКЕ ГРУ ПАТ КБ"ПРИВАТБАНК",М.КИЇВ МФО 321842 код валюти 980

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов'язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд клопотання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення речей та документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення речей і документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ Міндоходів у Київській області Середі В.В. або за його дорученням працівнику оперативного підрозділу на тимчасовий доступ до речей та документів, які свідчать про відкриття ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) розрахункового рахунку № НОМЕР_4 у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» МФО 321983, за адресою: м. Київ, вул. Кловський узвіз, 9/2 проведення вказаним підприємством фінансово-господарської діяльності та банківських операцій з використанням зазначених рахунків, в період з 01.01.2012 по 31.12.2013:

· всіх банківських карток зі зразками підписів посадових осіб та відбитку печатки ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), копій паспортів, доручень, заяв, договорів, інших документів, які надавались банку та були складені і підписані сторонами при відкритті, обслуговуванні (подальшої зміни поточних даних) закритті рахунку НОМЕР_10;

· анкети клієнта банку ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) по рахунку НОМЕР_10;

· довіреностей на право користування (розпорядження) рахунком НОМЕР_10;

· платіжних доручень та меморіальних ордерів, які свідчать про надходження та використання коштів по рахунку НОМЕР_10, який належить ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) в період з 01.01.2012 по 31.12.2013;

· договори щодо розрахунково-касового обслуговування та надання послуг «клієнт банк» з зазначенням місця встановлення, заявки на надання зазначеної послуги та документів щодо встановлення (перевірки) зазначеної послуги ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) співробітниками ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» МФО 321983;

· документів щодо проведення фінансового моніторингу співробітниками ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» МФО 321983 банківських операцій по рахунку ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1), а саме реєстр фінансового моніторингу, файлів-повідомлення, файлів-запитів, файлів-відповідей, файлів-додатків, файлів-квитанцій, довідок щодо обґрунтування рішення про недоцільність інформування Уповноваженого органу про фінансову операцію, яка підлягає фінансовому моніторингу, анкети клієнта (відповідно Положення НБУ про здійснення банками фінансового моніторингу), тощо;

· заяв на зняття грошових коштів (переведення на корпоративний рахунок), видаткових касових ордерів на отримання готівки, грошових чеків з контрольною маркою на отримання готівки, доручень, інших документів, з рахунку НОМЕР_10 в період з 01.01.2012 по 31.12.2013;

· всіх документів, щодо зарахування на рахунок НОМЕР_10 будь-якої іноземної валюти та документів щодо купівлі ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) з вказаного рахунку будь-якої іноземної валюти;

· документів щодо придбання ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та видачі співробітниками ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» МФО 321983 чекових книжок по рахунку НОМЕР_10, векселів та ін.;

· договорів, укладених ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) та інших документів, оплата вартості товарів та послуг за якими, здійснювалася шляхом перерахування грошових коштів на його рахунок НОМЕР_10 та з указаного рахунку, за період часу в період з 01.01.2012 по 31.12.2013;

· документів щодо нарахування дивідендів та їх видачі для ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) по рахунку НОМЕР_10 в період з 01.01.2012 по 31.12.2013;

· інформацію щодо інших рахунків відкритих ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1) у ПАТ КБ «ПРАВЕКС-БАНК» МФО 321983;

· інформацію про ІР-адреси та МАС-адреси кінцевого обладнання користувачів телекомунікаційних послуг, які здійснювали доступ до банківської системи дистанційного управління рахунками «клієнт-банк» ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1). А також, мобільні номера телефонів, які використовувались для ідентифікацій (персоналізації) користувачів банківської системи дистанційного управління рахунками «клієнт-банк» ФОП ОСОБА_3 (і.п.н. НОМЕР_1):

· банківську виписку (роздруківку руху коштів) по рахунку НОМЕР_10 - (в друкованому та електронному вигляді у форматі .txt, .doc, .doxc з зазначенням призначення платежу; повних даних платника та отримувача з зазначенням коду, номеру рахунку та між філіальних оборотів (МФО) банківської установи; конкретного часу та дати платежу; номеру платіжного документу) в період з 01.01.2012 по 31.12.2013.

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.