Ухвала суду № 49608896, 11.08.2014, Солом'янський районний суд міста Києва

Справа № 760/17120/14-к

1-кс/760/4638/14

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

11 серпня 2014 р. слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Демидовська А.І. розглянувши клопотання старшого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюк Д.В., погоджене старшим прокурором Солом'янського району м. Києва Бакою М.П. про тимчасовий доступ до речей і документів на підставі матеріалів досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 32013110090000140 від 24.05.2013 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До слідчого судді надійшло клопотання старшого першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві лейтенанта податкової міліції Лебердюк Д.В. про надання тимчасового доступу до речей та документів ТОВ «Промислова компанія «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667), що перебувають у ПАТ Банк «Контракт» (МФО 322465, м. Київ, вул. Воздвиженська, 58).

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Досудовим розслідуванням встановлено, що службовими особами ТОВ «Київське детективно-охоронне агентство «БЕЗПЕКА-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) занижено податок на прибуток на суму 2 135 537 грн., та податку на додану вартість на суму 1 857 819 грн., що підтверджується актом ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів у м. Києві №1358/26-58-22-07-17/21610122 від 18.03.2014 «Про результати планової виїзної документальної перевірки ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.10.2011 по 31.12.2012 року.

В свою чергу досудовим розслідуванням у вказаному кримінальному провадженні встановлено, що ТОВ «КДОА «БЕЗПЕКА-ЛТД» (код ЄДРПОУ 21610122) в період 2011-2012 роках перебувало у фінансово-господарських взаємовідносинах з підприємствами ТОВ «ТПК «Соларіс» (код ЄДРПОУ 25301576), ТОВ «Вортекс Транс» (код ЄДРПОУ 33943901), ПП «Захист Центр» (код ЄДРПОУ 34423651), ТОВ «Саміро Холдинг» (37563814), ТОВ «Сінтеро» (код ЄДРПОУ 37002836), ТОВ «Сучасні торгівельні рішення» (код ЄДРПОУ 37450138), ТОВ «Арт Дека» (код ЄДРПОУ 33147917), ТОВ «Пі Ем Дівіжн» (код ЄДРПОУ 31240162), ТОВ «Фірма Рісмус» (код ЄДРПОУ 38209600), ТОВ «СЛ-12» (код ЄДРПОУ 38210113), ТОВ «Техно-Торг» (код ЄДРПОУ 35791183), ТОВ «Промислова компанія «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667), які мають ознаки фіктивності.

Так, в ході досудового розслідування допитано засновника, директора та головного бухгалтера (в одній особі) ТОВ «Промислова компанія «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667) ОСОБА_3 ІНФОРМАЦІЯ_1 який повідомив, що немає ніякого відношення до реєстрації та ведення фінансово-господарської діяльності підприємства, документи від імені директора та засновника підприємства не складав та не підписував.

В ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Промислова компанія «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667) має банківський рахунок № 2600900011878 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ), відкритий в ПАТ Банк «Контракт» (МФО 322465, м. Київ, вул. Воздвиженська, 58) та те, що в ПАТ Банк «Контракт» знаходяться документи справи з юридичного оформлення вищевказаних рахунків ТОВ «Промислова компанія «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667) та інші документи про відкриття та функціонування банківських рахунків, а також відомості про рух грошових коштів по банківським рахункам даного підприємства.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

За змістом згаданою процесуальної норми надання розпорядження щодо вилучення речей і документів є правом, а не обов'язком слідчого судді, і лише за умови доведення стороною кримінального провадження існування реальної загрози зміни або знищення документів. Переконливих доказів на користь існування такої загрози слідчим у клопотання не наведено.

Як вбачається із змісту клопотання, слідчий обґрунтовуючи своє прохання про розгляд клопотання та посилається на те, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по даному кримінальному провадженню.

Разом з тим, слідчий суддя дійшов висновку про те, що слідчим не доведено реального існування загрози та ризиків зміни та знищення таких документів, саме тому у наданні розпорядження про вилучення оригіналів речей та документів слід відмовити.

Таким чином, вважаю клопотання в частині щодо надання розпорядження про вилучення оригіналів речей і документів є не вмотивованим та таким, що не підлягає задоволенню.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність часткового задоволення клопотання слідчого про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд -

У Х В А Л И В:

Клопотання - задовольнити частково.

Надати дозвіл слідчому першого відділу кримінальних розслідувань слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Солом'янському районі ГУ Міндоходів в м. Києві, лейтенанту податкової міліції Лебердюку Денису Васильовичу або уповноваженій особі за його дорученням (у відповідності до ст. 40 КПК України) на тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у ПАТ Банк «Контракт» (МФО 322465, м. Київ, вул. Воздвиженська, 58), - документів справи з юридичного оформлення рахунку № 2600900011878 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ) відкритого ТОВ «Промислова компанія «Нашира» (код ЄДРПОУ 37474667), для можливості проведення експертизи, а саме:

-заяв від імені службових осіб підприємства на відкриття, а, у разі наявності, і на закриття вказаного рахунку;

-інших заяв, доручень та повідомлень від імені службових осіб підприємства;

-заяв на отримання чекових книжок, всіх платіжних документів (платіжних доручень, заявок на видачу готівки, грошових чеків, квитанцій, меморіальних ордерів та інших) по рахунку № 2600900011878 (УКРАЇНСЬКА ГРИВНЯ);

-копій особистих документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

-договору банківського рахунку (обслуговування платіжної картки) та доповнень і додатків до нього;

-інших документів, наданих при відкритті та функціонуванні вказаних рахунків;

Зазначені документи надати в належно засвідчених копіях.

В задоволенні клопотання в іншій частині - відмовити.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Демидовська А.І.